MẪU 06/GTGT

[thanhlan]

các anh chị ơi giúp em với e mới ra trường đi làm chưa có kinh nghiệm gì, e thấy mọi người xôn xao về TK 06/GTGT quá.
cty e thành lập vào tháng 8 năm 2013 nhưg thuộc vào loại đc miễn thuế đến tháng 6/2014.
tháng 7/2014 cty e đăng kí và nộp thuế theo pp KT.
Cả 1 năm 2014 DT 511 của cty em là 1,08 tỷ. nhưng cty e Nộp thuế Q3+4 năm 2014 thui mà DT Q3,4 là hơn 400 triệu
Dự kiến năm 2015 này là Doanh thu 1,5 tỷ
Vậy cty e có phải nộp mẫu 06/GTGT k ạ.
Mong mọi ng giúp đỡ em với

nĂM 2015 DOANH THU cTY BẠN TRÊN 1 TỶ THÌ ĐỦ ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN pp KHẤU TRỪ KO CẦN PHẢI NỘP MẪU 06

 

[trinhthuy16041989]

mình cũng vừa làm mẫu này xong. Đề nghị áp dụng từ năm 2016 nha bạn. vì mẫu này mình nộp để dk cho kỳ kế toán tiếp theo mà. Công ty mình cũng vừa thành lập tháng 7/2015.
cậu làm như thế này này
http://ketoanthienung.net/mau-ap-dung-phuong-phap-tinh-thue-gia-tri-gia-tang-mau-so-06-gtgt.htm

nói như bạn thì cty thành lập 7/2015 lúc đầu đã đăng ký thuế gtgt khấu trừ rồi giờ lại phải đăng ký lại nữa ah

 

[tamnt07]

nói như bạn thì cty thành lập 7/2015 lúc đầu đã đăng ký thuế gtgt khấu trừ rồi giờ lại phải đăng ký lại nữa ah

4. Đối với các DN, HTX mới thành lập từ ngày 01/01/2015 đến ngày 30/09/2015
a. Trường hợp DN, HTX mới thành lập đang áp dụng phương pháp tính trực tiếp:
- Nếu DN, HTX có doanh thu năm 2015 (theo cách xác định tại Ví dụ 53 điểm 3 Điều 3 Thông tư 119/2014/TT-BTC sửa đổi, bổ sung khoản 3, 4 Điều 12 Thông tư số 219/2013/TT-BTC) từ 1 tỷ đồng trở lên và thực hiện đầy đủ chế độ kế toán, hoá đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hoá đơn, chứng từ thì DN, HTX nộp mẫu 06/GTGT đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp trước ngày 20/12/2015 để được chuyển đổi phương pháp tính thuế và được áp dụng phương pháp khấu trừ thuế cho 2 năm 2016, 2017.
- Nếu DN, HTX có doanh thu năm 2015 chưa đến 1 tỷ đồngvà thực hiện đầy đủ chế độ kế toán, hóa đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hóa đơn, chứng từ thì DN, HTX thuộc trường hợp đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấu trừ. Nếu DN, HTX đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấu trừ thì nộp mẫu 06/GTGT đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp trước ngày 20/12/2015 và được áp dụng phương pháp khấu trừ thuế cho 2 năm 2016, 2017.
b. Trường hợp DN, HTX đang áp dụng phương pháp khấu trừ thuế:
- Nếu DN, HTX có doanh thu năm 2015( theo cách xác định tại Ví dụ 53 điểm 3 Điều 3 Thông tư 119/2014/TT-BTC sửa đổi, bổ sung khoản 3, 4 Điều 12 Thông tư số 219/2013/TT-BTC) từ 1 tỷ đồng trở lên và thực hiện đầy đủ chế độ kế toán, hoá đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hoá đơn, chứng từ thì DN, HTX tiếp tục áp dụng phương pháp khấu trừ thuế hai năm 2016, 2017.
- Nếu DN, HTX có doanh thu năm 2015 chưa đến 1 tỷ đồng nhưng vẫn thực hiện đầy đủ chế độ kế toán, hóa đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hóa đơn, chứng từ thì được đăng ký tự nguyện tiếp tục áp dụng phương pháp khấu trừ thuế. Nếu DN, HTX đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấu trừ thì phải nộp mẫu 06/GTGT đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp trước ngày 20/12/2015 và được áp dụng phương pháp khấu trừ thuế cho 2 năm 2016, 2017.

 

[EmNgok]

nói như bạn thì cty thành lập 7/2015 lúc đầu đã đăng ký thuế gtgt khấu trừ rồi giờ lại phải đăng ký lại nữa ah

Đúng rồi bạn. Vì công ty mình chưa có doanh thu, tức là doanh thu < 1ty nếu ko dk lại thì sang năm thuộc đối tượng đóng thuế theo phương pháp trực tiếp nên cuối năm phải đăng ký lại

 

[thuduyen283]

Mình mới nộp theo mẫu này, các bạn tham khảo nhé!

 

[Hiền152708]

Công ty mình thành lập tháng 09/2015, doanh thu < 1 tỷ, e bảo a sếp là cty mình vẫn phải nộp mẫu 06/GTGT tiếp để dky PP khấu trừ, a sếp có liên lạc với một chị nào bên thuế thì được chị ấy nói là mới thành lập t9/2015 thì đã dki pp khấu trừ cho 2016 rồi nên ko phải nộp mẫu 06 nữa. E hoang mang quá, không biết là có phải nộp không nữa (

 

[Pé Heo Kuteo]

Công ty mình thành lập tháng 09/2015, doanh thu < 1 tỷ, e bảo a sếp là cty mình vẫn phải nộp mẫu 06/GTGT tiếp để dky PP khấu trừ, a sếp có liên lạc với một chị nào bên thuế thì được chị ấy nói là mới thành lập t9/2015 thì đã dki pp khấu trừ cho 2016 rồi nên ko phải nộp mẫu 06 nữa. E hoang mang quá, không biết là có phải nộp không nữa (

Theo mình đọc được trên web kế toán fb là nếu DN, Cty mới thành lập năm 2015 mà hiện tại đang dùng pp Khấu trừ mà có DT < 1 tỷ vẫn phải nộp mẫu 06 bạn ạ, trừ khi cty bạn có DT > 1 tỷ mí k phải nộp thui

 

[Hiền152708]

mình cũng hoang mang quá, a sếp thì nghe chị bên thuế kia nên ko chấp nhận ký, a bảo ko phải nộp

 

[quachmailuong]

mình cũng hoang mang quá, a sếp thì nghe chị bên thuế kia nên ko chấp nhận ký, a bảo ko phải nộp

vẫn phải nộp đấy bạn ah, nếu sếp ko kí nói sau này có vấn đề gì sếp chịu trách nhiệm( bạn lấy giấy nhớ ra ghi lời sếp nói, ngày nào và giờ nào vào giấy dán vào mẫu đó lưu khỏi sau này sếp cãi).

 

[Pé Heo Kuteo]

mình cũng hoang mang quá, a sếp thì nghe chị bên thuế kia nên ko chấp nhận ký, a bảo ko phải nộp

Vậy bạn nói với sếp nếu năm 2016 này công ty mà bị chuyển sang phương pháp trực tiếp sếp chịu lúc đó đừng mắng em. em có trách nhiệm của kế toán thông báo với sếp sếp k duyệt thi sếp chịu trách nhiệm.

 

[Hiền152708]

((( cảm ơn a/c

 

[hoaboconganhvuanh]

xếp e có quen một anh kiểm toán nhà nước, e gửi cho xếp mẫu 06 nói xếp xem qua và nói là doanh thu q4 và 3 quý năm 2015 cty dưới 1 tỷ nên muốn năm sau khấu trừ thì phải nộp mẫu 06
thế a gửi mẫu cho a kiểm toán này xem thì xếp e bảo a kiểm toán hỏi đây là mẫu gì, sao phải nộp? (chắc do mẫu bên thanh xuân ở góc phải trên cùng không có phần mẫu 06 nên không nhìn ra)
hôm qua e nói lại với xếp là phải nộp không thì năm sau không được khấu trừ thuế vì doanh thu dưới 1 tỷ
xin được chữ ký thành công e mang lên thuế và nhận được là một tuần sau lên lấy kết quả
đến khi về cty thì xếp vẫn còn hỏi sao phải nộp mẫu đấy???
e thì cứ đúng luật em làm

 

[kutjt]

đau đầu với các sếp lắm

 

[chuvanbien86]

Mỗi chi cục sẽ có mẫu 06 riêng về cách trình bầy đó là chi cục Thanh Xuân, Đống Đa, Hoàn Kiếm, Bắc Từ Liêm, còn các chi cục Hai Bà Trưng, Ba Đình, Nam Từ Liêm, Cầu Giấy thì vẫn thấy nộp được một mẫu chung cơ bản ban đầu. Nên mọi người chú ý không lai mất thời gian đi lại.
Chi cục Thanh Xuân: Ngày thành lập công ty và phải căn cứ theo điểm a khoản 3 điều 3 Thông tư 119/2014/TT-BTC ngày 25/08/2014 của Bộ Tài Chính;
Chi Cục Đống Đa, chi cục Bắc Từ Liêm: Ngày thành lập công ty và phải có câu:đơn vị chúng tôi thực hiện đầy đủ chế độ kế toán hóa đơn, chứng từ;
Chi Cục Hoàn Kiếm: Công ty thực hiện đầy đủ chế độ kế toán theo quy định của pháp luật.;

 

[tamnt07]

Có bạn nhắn tin hỏi như sau:
"vậy cái mẫu 06/GTGT thì mình điền thời gian đề nghị được áp dụng kể tư năm 2016, 2017 luôn ah hay chỉ cần điền 2016 thôi bạn"
Theo như lần nộp trước thì chỉ cần điền 2016 thôi nha!

 

[manhhoangftu]

Các bạn có thể xem thêm công văn 5460/TCT-KK ngày 18/12/2015 của Tổng cục thuế huớng dẫn vê việc tiếp nhận mẫu 06/GTGT dđối với DN, HTX mới thành lập trong năm nhé.

 

[tamnt07]

Ơ, mà có bạn hỏi mình, bạn ấy ốp cái mẫu 06 cũ, không để ý đọc hết, thế là "thời gian đề nghị được áp dụng kể từ năm" vẫn cứ để từ năm ngoái, cán bộ thuế thu nhiều cũng không kịp soi nên thu luôn.
Không biết để như vậy có sao không ta, có phải nộp lại không ta ????

 

[quachmailuong]

Vậy thì nộp lại sửa năm 2016 nhé.ko sau này lấy cơ sở nào mà đối chứng với thuế.