Khai thuế GTGT cho công ty hoạt động 2 lĩnh vực

[poohnhbq]

Chào anh chị, em mới tham gia diễn đàn và có thắc mắc, xin được các anh chị chỉ giúp em ạ.
Công ty em hoạt động lĩnh vực giáo dục nên hóa đơn bán ra ko có thuế GTGT, nhưng khi khai tờ khai đầu vào theo kế toán trước vẫn khai thi công ty em số thuế còn được khấu trừ là 8tr. Tháng 12/2015 công ty em có phát sinh thêm lĩnh vực truyền thông, mua bên dịch vụ bên công ty A 10tr (VAT 1tr) bán cho công ty B 20tr (VAT 2tr). Vậy tháng này em phải kê khai thuế như thế nào và nộp thuế bao nhiu là đúng ạ? em có được tính chung với số thuế còn được khấu trừ bên giáo dục ko ạ? Mong anh chị có kinh nghiệm chỉ giúp e. Em mới làm nên còn rối quá. Chân thành cảm ơn các anh chị.

 

[Huyenrut]

Thuế đầu vào của hàng hóa, dịch vụ sử dụng cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT thì không được khấu trừ. Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ được hạch toán vào chí chí để tính thuế TNDN nếu thanh toán không dùng tiền mặt với hóa đơn từng lần trên 20 triệu.
Đối với hoạt động lĩnh vực truyền thông phải chịu thuế GTGT thì bạn nên kê khai nộp thuế riêng cho hoạt động này

 

[poohnhbq]

Mình cám ơn bạn Huyenrut nhiều nhé . Bạn ơi, bạn có thể chỉ cho mình thông tư quy định hạch toán khai thuế riêng của cục thuế ko bạn? vì sếp mình nói đưa ra cho sếp mình biết thông tư quy định về khai thuế riêng từng lĩnh vực. Mình cám ơn bạn 1 lần nữa nha.

 

[Huyenrut]

Thông tư số 219/2013/TT- BTC hướng dẫn về thuế GTGT và thông tư số 78/2014/TT-BTC hướng dẫn về thuế TNDN, Thông tư số 96/2015/TT-BTC sửa đổi bổ sung TT78 nữa nhé.

 

[poohnhbq]

Thông tư số 219/2013/TT- BTC hướng dẫn về thuế GTGT và thông tư số 78/2014/TT-BTC hướng dẫn về thuế TNDN, Thông tư số 96/2015/TT-BTC sửa đổi bổ sung TT78 nữa nhé.

Thanks bạn Huyenrut nhiều nhé