Tư vấn VAT vãng lai

[vinhntt]

Cty em có xuất Doanh thu cho tư vấn ctrinh ngoại tỉnh tháng 2/2015. Đóng thuế VAT 10%, sau đó quý 3 được nhận khấu trừ vãng lai 2%. Cho em hỏi là mẫu 05-GtGt là khai lúc nào vậy ạ? Vì cái này chị ktoan lúc trc làm nên em ko rõ lắm. Mà trước giờ cũng không có làm về thuế vãng lai. Mong các anh chị giúp đỡ ạ. Nếu được, có thể hướng dẫn em cái quy trình chuẩn khi phát sinh VAT vãng lai là ntn được không ạ? EM xin cảm ơn nhiều ạ.
(Mình xuất HĐ - đóng vãng lai ở địa phương có ctrinh....)