L
Chào anh chị.
Xin a/c tư vấn giùm em. Năm 2014 cty e dính 01 hóa đơn của một công ty bó trốn em không biết nên đã hạch toán vào chi phí như sau: Nợ 1541: 12.400.000
Nợ 133: 1.240.000
Có 111: 13.640.000
và làm bctc năm 2014 nộp cho cơ quan thuế. tháng 6 2015 e nhận được thông báo từ cơ quan thuế yêu cầu khai bổ sung loại bỏ phần thuế này ra. e đã làm tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN và loại khỏi phần chi phí ko được trừ trên mục B4 là 12.400.000. tháng 6 2015 em hạch toán giảm thuế GTGT được khấu trừ là nợ 421 1.240.000 và có 133 1240.000. giờ chuẩn bị lên bctc 2015 nhưng e bị lệch đúng khoản này so với số dư đã điều chỉnh năm 2014. Vậy anh chị cho e hỏi em phải làm lại bctc 2014 hay thực hiện bút toán điều chỉnh năm 2015. giờ em đang rối không biết nên làm thế nào cả. Mong a/c nào biết giúp e với ạ. E cám ơn a/c nhiều ạ.
Xin a/c tư vấn giùm em. Năm 2014 cty e dính 01 hóa đơn của một công ty bó trốn em không biết nên đã hạch toán vào chi phí như sau: Nợ 1541: 12.400.000
Nợ 133: 1.240.000
Có 111: 13.640.000
và làm bctc năm 2014 nộp cho cơ quan thuế. tháng 6 2015 e nhận được thông báo từ cơ quan thuế yêu cầu khai bổ sung loại bỏ phần thuế này ra. e đã làm tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN và loại khỏi phần chi phí ko được trừ trên mục B4 là 12.400.000. tháng 6 2015 em hạch toán giảm thuế GTGT được khấu trừ là nợ 421 1.240.000 và có 133 1240.000. giờ chuẩn bị lên bctc 2015 nhưng e bị lệch đúng khoản này so với số dư đã điều chỉnh năm 2014. Vậy anh chị cho e hỏi em phải làm lại bctc 2014 hay thực hiện bút toán điều chỉnh năm 2015. giờ em đang rối không biết nên làm thế nào cả. Mong a/c nào biết giúp e với ạ. E cám ơn a/c nhiều ạ.
