Hóa đơn trực tiếp.

[nguyenlan59]

Chào mọi người ah, em có mấy vẫn đề cần thắc mắc như sau.mong anh chị chỉ bảo ah
1. Công ty em quý 1 là mới thành lập nên kk thuế theo pp trực tiếp, từ quý 2 trở đi theo pp khấu trừ. như vậy khi cuối năm làm bctc thì có gì cần lưu ý không ah.
2. Em có hóa đơn đầu vào là hóa đơn trực tiếp. (t10/2015) thì kê khai vào mục nào trên hệ thống ah
3. Công ty em có làm thủ tục như thay đổi giấy đkkd, làm giấy phép lao động cho ng nước ngoài.... có nhưng biên lại thu tiền của sở KH-ĐT, cục xuất nhập cảnh, ...lớn hơn 200.000 thì có cho vào chi phí được không ah.
Em xin cảm ơn

 

[nguyenlan59]

Có ai giải đáp giúp em được không ah

 

[nguyenthao13]

1. BCTC bạn vẫn làm bình thường chỉ lưu ý ở tờ khai QT thuế TNDN .
2. Hóa đơn không có thuế thì không cần kê khai trên HTKK.
3. Được cho vào chi phí

 

[nguyenlan59]

1. BCTC bạn vẫn làm bình thường chỉ lưu ý ở tờ khai QT thuế TNDN .
2. Hóa đơn không có thuế thì không cần kê khai trên HTKK.
3. Được cho vào chi phí

Em cảm ơn ah.

 

[vudt]

Chào mọi người ah, em có mấy vẫn đề cần thắc mắc như sau.mong anh chị chỉ bảo ah
1. Công ty em quý 1 là mới thành lập nên kk thuế theo pp trực tiếp, từ quý 2 trở đi theo pp khấu trừ. như vậy khi cuối năm làm bctc thì có gì cần lưu ý không ah.
2. Em có hóa đơn đầu vào là hóa đơn trực tiếp. (t10/2015) thì kê khai vào mục nào trên hệ thống ah
3. Công ty em có làm thủ tục như thay đổi giấy đkkd, làm giấy phép lao động cho ng nước ngoài.... có nhưng biên lại thu tiền của sở KH-ĐT, cục xuất nhập cảnh, ...lớn hơn 200.000 thì có cho vào chi phí được không ah.
Em xin cảm ơn

Về phương pháp kê khai thuế GTGT.
Quý 1 công ty bạn thành lập và bạn kê khai theo phương pháp trực tiếp.
Đến quý 2, công ty bạn kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ.
Bạn tự làm việc kê khai này à? Bạn có kê khai bổ sung cho quý 1 gì không? Bạn nộp mẫu 06/GTGT và nhận được thông báo chấp thuận khi nào? Có được chấp thuận kê khai thuế GTGT theo PP khấu trừ hay không?.
Bạn cần kiểm tra việc áp dụng phương pháp kê khai không nhất quán trong năm 2015 này có đúng quy định hay không!? Cụ thể:
Khi bạn khai thuế GTGT quý 1/2015 theo PP trực tiếp doanh thu, bạn đã chấp nhận nó cho cả năm 2015 này và năm 2016 rồi. (trường hợp không được chấp thuận PP khấu trừ).
Nếu bạn được chấp thuận PP khấu trừ từ quý 1/2015, bạn phải lập và gửi lại tờ khai thuế GTGT quý 1 theo PP khấu trừ (chứ k phải là tờ khai kê khai theo PP trực tiếp đó; tức là nộp đủ các tờ khai kê khai thuế GTGT theo PP khấu trừ từ quý 1/2015)

Về chi phí và hóa đơn đầu vào: nếu các hồ sơ đi kèm của bên bạn đầy đủ và hợp lý, hợp lệ thì các biên lai, hóa đơn trực tiếp không có thuế đó không phải cho vào bảng kê để kê khai (và cũng không cần thiết phải gửi bảng kê hóa đơn khi nộp tờ khai), bạn được tính các khoản chi này vào chi phí được trừ.