T
TOA123
Trung cấp
- 9/8/15
- 76
- 5
- 8
- 35
cháo các anh chị !
anh chị cho em hỏi vấn đề như sau ạ !
1.Năm 2015 công ty e có làm quyết toán thuế từ năm 2010-2014
số số bị truy thu như sau : Thuế TNDN 10.000.000,thuế GTGT 9.000.000,Phạt vi phạm thủ tục thuế :2.100.000,
phạt 10% tiền thuế TNDN : 1.000.000, phạt 10% thuế GTGT : 900.000. Vậy năm 2015 hạch toán số liệu trên như thế nào ạ và đưa con số lên báo cáo tài chính ra sao ạ ?
2. Q4/2013 Công ty em phát sinh thuế TNDN tạm tính là 9.000.000,nhưng khi làm báo cáo tài chính thì công ty em bi lỗ nên số tiền đã nộp thuế treo bên N 3334.Khi quyết toán thuế thì em đi nộp số tiền phạt truy thu trên,em cấn trừ thuế TNDN và số tiền đã nộp dư.nhưng thuế gửi công văn nói bên e còn nợ thuế TNDN bị truy thu và sau khi e lên đối chiếu
trên thuế thì số tiền cty e đã nộp 9.000.000 năm 2013 k có trên bảng kê .Khổ cái là năm 2016 kế toán nội bộ có đi nộp tiền nhưng bây giờ chị ấy đã nghĩ việc và không nhớ là mình đã nộp vào kho bạc hay qua ngân hàng và cty đã làm mất phiếu nộp tiền ).Bây giờ cty e chấp nhận nộp đủ số tiền bị truy thu thuế TNDN nhưng sếp nói em làm sao cho nó mất số tiền bên N3334 trên bảng CĐKT đi,mà e k biết điều chỉnh bằng cách nào,vì tại thời điểm quyết toán thuế bên thuế k nhắc gì đến số tiền đó cả,nên e cứ nghĩ số tiền đó đã dc công nhận.
Anh chị giúp e với ạ,e cám ơn nhiều lắm ạ
anh chị cho em hỏi vấn đề như sau ạ !
1.Năm 2015 công ty e có làm quyết toán thuế từ năm 2010-2014
số số bị truy thu như sau : Thuế TNDN 10.000.000,thuế GTGT 9.000.000,Phạt vi phạm thủ tục thuế :2.100.000,
phạt 10% tiền thuế TNDN : 1.000.000, phạt 10% thuế GTGT : 900.000. Vậy năm 2015 hạch toán số liệu trên như thế nào ạ và đưa con số lên báo cáo tài chính ra sao ạ ?
2. Q4/2013 Công ty em phát sinh thuế TNDN tạm tính là 9.000.000,nhưng khi làm báo cáo tài chính thì công ty em bi lỗ nên số tiền đã nộp thuế treo bên N 3334.Khi quyết toán thuế thì em đi nộp số tiền phạt truy thu trên,em cấn trừ thuế TNDN và số tiền đã nộp dư.nhưng thuế gửi công văn nói bên e còn nợ thuế TNDN bị truy thu và sau khi e lên đối chiếu
trên thuế thì số tiền cty e đã nộp 9.000.000 năm 2013 k có trên bảng kê .Khổ cái là năm 2016 kế toán nội bộ có đi nộp tiền nhưng bây giờ chị ấy đã nghĩ việc và không nhớ là mình đã nộp vào kho bạc hay qua ngân hàng và cty đã làm mất phiếu nộp tiền ).Bây giờ cty e chấp nhận nộp đủ số tiền bị truy thu thuế TNDN nhưng sếp nói em làm sao cho nó mất số tiền bên N3334 trên bảng CĐKT đi,mà e k biết điều chỉnh bằng cách nào,vì tại thời điểm quyết toán thuế bên thuế k nhắc gì đến số tiền đó cả,nên e cứ nghĩ số tiền đó đã dc công nhận.
Anh chị giúp e với ạ,e cám ơn nhiều lắm ạ
