Hạch toán chi phí điện trước ( do quên hoá đơn)

[vmhoang]

Em có van đề thế này, anh chị góp ý với ạ:
Tháng 11/2015 em có hoá đơn điện, nhưng do quên, em mang qua tờ khai tháng 1/2016 kê khai thuế, trị giá hoá đơn 11 đồng ( đã có VAT) ( hoá đơn này đã thanh toán trong tháng 12/2015)
Em hạch toán trong tháng 11/2015 thế này để tính vào giá thành sx
Có TK 335 : 10 đ
Nợ tk 642 :1 đ
Nợ tk 627 : 9 đ
Qua tháng 1/2016, em hạch toán thế này :
Nợ tk 335: 10 đ
Nợ TK 1331 : 1 đ
Có tk 331 11 đ
Vậy có hợp lý ko anh ( chị )

 

[rinrinq]

Cho mình hỏi ngoài lề tí là làm sao đăng bài hỏi được ạ? tks

 

[nvidia970gtx]

Em có van đề thế này, anh chị góp ý với ạ:
Tháng 11/2015 em có hoá đơn điện, nhưng do quên, em mang qua tờ khai tháng 1/2016 kê khai thuế, trị giá hoá đơn 11 đồng ( đã có VAT) ( hoá đơn này đã thanh toán trong tháng 12/2015)
Em hạch toán trong tháng 11/2015 thế này để tính vào giá thành sx
Có TK 335 : 10 đ
Nợ tk 642 :1 đ
Nợ tk 627 : 9 đ
Qua tháng 1/2016, em hạch toán thế này :
Nợ tk 335: 10 đ
Nợ TK 1331 : 1 đ
Có tk 331 11 đ
Vậy có hợp lý ko anh ( chị )

Xem lại hướng dẫn hạch toán tài khoản 335.

 

[Phạm Hoàng An]

Theo mình:
tháng 11/205:
Nợ 642: 1
Nợ 627: 9
Nợ 1331: 1
Có 335: 11
Kỳ sau:
Nợ 335: 11
Có 331: 11

 

[vmhoang]

Theo mình:
tháng 11/205:
Nợ 642: 1
Nợ 627: 9
Nợ 1331: 1
Có 335: 11
Kỳ sau:
Nợ 335: 11
Có 331: 11

Tháng 11/2015 mình thấy ko sử dụng tk 1331, vì qua tháng 01/2016 mình mới kê khai hoá đơn này và đã nộp báo cáo VAT tháng 1/2016 rồi, nếu hạch toán như trên thì sẽ không khớp tk 1331 giữa báo cáo và sổ sach.

 

[vmhoang]

Cho mình hỏi ngoài lề tí là làm sao đăng bài hỏi được ạ? tks

Chị đã có tài khoản rồi đó, bên trái có nút đăng chủ đề mới, dễ mà.