Khởi tố vụ kế toán khai khống hơn 3.000 hóa đơn

[rainbow111]

http://www.tapchiketoan.com.vn/khoi-to-vu-ke-toan-khai-khong-hon-3-000-hoa-don.html

Mình vẫn ko hiểu tại sao cô này có thể chiếm đoạt được đến 7 tỷ đồng của nhà nước. Trong khi việc mua 13 tỷ cũng mất rẻ nhất là 10% Vat: 1,3 tỷ. Giả sử xuất bán khống 8 tỷ thì cũng chỉ được hoàn: 1,3 - 0,8 = 0,5 tỷ + Bán khống 12%: 0,96 tỷ. Tổng thu về - Cp mua = 160 triệu. Đó là giả định khi mua rẻ bán đắt. Nếu như cô này xuất quá nhiều mà không lấy được HĐ đầu vào thì còn thiệt hơn nữa. Vừa phải đóng thuees TNDH lại đóng thêm thuế GTGT.??? Hoặc mua vào đắt mà bán ra thì rẻ. Kết quả là Lỗ không thi Hòa vốn. Lại bị dính vào Pháp luật truy cứu. Có đáng ko????
Hay chăng mình còn chưa hiểu hết hoạt động ngầm này????

 

[rainbow111]

 

[ketoana2]

Đúng như bạn nói. Nhưng cơ quan dieu tra họ không rành về thuế, và hầu như họ phải buộc tội, với chứng cứ suy diễn "bất lợi cho bị can". Thay vì suy đoán vô tội.
Ví dụ Cty A bán khống cho B 10 tỷ, Vat 1tỷ. Thì A nộp thúe 1tỷ, B trốn đựoc 1 tỷ
Nguoc lại A không bán khống cho B 10 tỉ thì: A nộp thuế 0 đồng, B nộp 1 tỷ
SUy ra, tổng thể Nhà nứoc không thất thu, Tiền thuế không mất đi, mà tiền thuế chỉ chuyển từ cty này sang công ty khác.
Nhưng CA họ chỉ biết B trốn 1 tỷ, nhà nứoc thất thu 1 tỉ.

 

[yeuketoan2016]

Các bạn chưa đọc kỹ đoạn xuất khống liên 2, nghĩa là cô này viết hóa đơn 3 liên nhưng có thể dùng bút ko có mực, hoặc chèn giấy than liên 2 thôi ... lên liên 2 thì giá trị vượt hẳn lên giao cho khách hàng, còn liên 1, liên 3 viết giá trị khác. Đây là 1 chiêu của các cửa hàng dịch vụ nhỏ lẻ hay xuất cho khách hàng, không xem kỹ lúc viết hóa đơn mà chỉ cầm hóa đơn đỏ là nguy hiểm lắm.

 

[ketoana2]

Các bạn chưa đọc kỹ đoạn xuất khống liên 2, nghĩa là cô này viết hóa đơn 3 liên nhưng có thể dùng bút ko có mực, hoặc chèn giấy than liên 2 thôi ... lên liên 2 thì giá trị vượt hẳn lên giao cho khách hàng, còn liên 1, liên 3 viết giá trị khác. Đây là 1 chiêu của các cửa hàng dịch vụ nhỏ lẻ hay xuất cho khách hàng, không xem kỹ lúc viết hóa đơn mà chỉ cầm hóa đơn đỏ là nguy hiểm lắm.

viet khống lien 2 la do CA nghi ngo thôi, chứ thực tế viết 2 lien lệch nhau là rất dễ bị phát hiện ngay và luôn khi nộp báo cáo thuế. Kế tóan đâu ngốc đến vậy, nhất là khi biết mình đang "bán hóa đơn". Nên khả năng viết 2 lien với số tien khác nhau là rất thấp

 

[yeuketoan2016]

công an đã nói thế tức là có bằng chứng rõ ràng rồi. kiểu gì cũng là hồ sơ bên thuế gửi sang bên cơ quan điều tra làm. Nếu các bạn nghĩ công an không hiểu về kế toán thì công nhận còn các vấn đề về tội phạm kinh tế như các gian lận để trốn thuế thì công an hơi bị rành đấy. Còn nếu các bạn nói là kê khai thuế cái cơ quan thuế kiểm được luôn thì chưa có đoạn đấy đâu, nhất là liên quan đến nhiều cơ quan thuế khác nhau quản lý, chỉ khi nào có vài đơn vị bỏ trốn, thuế mới bắt đầu lục lại hồ sơ và so sánh với các bên liên quan. Thế nên nhiều đơn vị mua hóa đơn rởm mà hàng năm mới bị tòi ra. Nghi ngờ ở đây không phải là nghi xuất khống liên 2 mà là xuất khống liên 2 là rõ ràng rồi, giờ vấn đề là sàng lọc để xem các đơn vị nào cầm hóa đơn liên 2 khống mà con số khống lên là bao nhiêu. Còn ở góc độ nhìn nhận người ta có dám hay không thì không thể lấy tư duy của mình để suy luận, nhiều thành phần kiếm tiền thì có thể nói điếc không sợ súng, thậm chị biết là sớm hay muộn cũng bị công an gô cổ nhưng ... kệ chuyện ngày mai, hôm nay ta lo kiếm tiền đút túi đã

 

[rainbow111]

Như vậy bằng cách viết khống HĐ liên 2, giá trị có thể lớn hơn rất nhiều so với giá trị liên 1, mà cô này vừa thu về một khoản tiền đút túi cho số tiền viết khống, vừa được hoàn thuế cho khoản thuế đầu vào. Quả là cao tay.

 

[rainbow111]

http://anninhthudo.vn/an-ninh-doi-song/lap-cong-ty-ma-de-mua-ban-hoa-don-gtgt/370144.antd

Ngoài việc viết khống hóa đơn, thì còn có chiều: Lập CÔNG TY MA để mua bán hóa đơn. Nhưng hoạt động này như nào, mình vẫn chưa hiểu rõ. Có bn nào hiểu cặn kẽ hoạt động này? Lsao để nhận biết được những cty ma này?

 

[yeuketoan2016]

Thì lập công ty được quyền mua in hóa đơn rồi bán khống, 1 bên thì có hóa đơn kê chi phí, hoàn thuế đầu vào còn 1 bên thì không nộp đồng nào. Công ty ma thì toàn thuê và lừa người không biết đứng tên đăng ký hộ. Bán được vài năm thì bỏ công ty chạy lấy người, ai là đại diện thì khéo đi tù

 

[HO Anh Hue]

http://www.tapchiketoan.com.vn/khoi-to-vu-ke-toan-khai-khong-hon-3-000-hoa-don.html

Mình vẫn ko hiểu tại sao cô này có thể chiếm đoạt được đến 7 tỷ đồng của nhà nước. Trong khi việc mua 13 tỷ cũng mất rẻ nhất là 10% Vat: 1,3 tỷ. Giả sử xuất bán khống 8 tỷ thì cũng chỉ được hoàn: 1,3 - 0,8 = 0,5 tỷ + Bán khống 12%: 0,96 tỷ. Tổng thu về - Cp mua = 160 triệu. Đó là giả định khi mua rẻ bán đắt. Nếu như cô này xuất quá nhiều mà không lấy được HĐ đầu vào thì còn thiệt hơn nữa. Vừa phải đóng thuees TNDH lại đóng thêm thuế GTGT.??? Hoặc mua vào đắt mà bán ra thì rẻ. Kết quả là Lỗ không thi Hòa vốn. Lại bị dính vào Pháp luật truy cứu. Có đáng ko????
Hay chăng mình còn chưa hiểu hết hoạt động ngầm này????

Chắc đây là số xăng, dầu khách hàng mua lẽ không lấy HĐ DN viết bán khống cho người cần mua HĐ Chứ nếu chỉ viết khống liên 2 thì khi 2 DN kê khai Thuế sẽ phát hiện ra ngay. Nhưng để có 7 tỷ thì !!! như bạn tính toán thuế 10% thì giá trị HH bán khống ra phải 70 tỷ.

 

[Mai_Duong]

Vấn đề mình không hiểu là sao công an lại phát hiện ra là hóa đơn viết khống?
Hàng ngày có biết bao nhiêu khách hàng lẻ mua xăng và không lấy hóa đơn, như vậy nguồn tiền để viết hóa đơn rất lớn? Chả lẽ kế toán lại bất cẩn đến mức viết khống hóa đơn vượt cả nguồn doanh thu, trong khi doanh thu bán lẻ xăng dầu mình nghĩ là cực kỳ lớn ấy?

 

[yeuketoan2016]

Kiếm tiền mà, có thể người viết hóa đơn nghĩ là không bao giờ bị phát hiện nên viết ào ào và các công ty có mua hóa đơn xăng dầu thì chắc là sẽ còn mua nhiều hóa đơn khác nữa, khi thanh tra kiểm tra bị phát hiện thì sẽ rà soát lại và lại phát hiện tiếp các nơi cung cấp hóa đơn, cứ thế từ công ty này phát hiện ra công ty kia, từ công ty kia lại tòi ra công ty tiếp nữa ... còn nếu chỉ bán hóa đơn trên phần doanh thu bán lẻ của khách không lấy hóa đơn thì không bao giờ bị công an sờ tới (trừ khi bán quá lộ liễu cho 1, 2 khách với số lượng quá lớn) và gần như 100% các cửa hàng xăng dầu đều bán hóa đơn từ nguồn khách không lấy hóa đơn, tuy nhiên là bán khống có tỷ lệ nhất định cho từng hóa đơn thôi. Chứ còn cứ bán ào ào kiểu xuất khống 3 liên khác nhau thì sớm hay muộn cũng bị thuế và công an tóm thôi.