cách báo cáo thuế theo phương pháp trực tiếp

[vivi1992]

công ty em áp dụng theo pp trực tiếp mà em thì chưa hiểu rõ lắm ac có thể cho em tham khảo ý kiến đc k ạ
- phải nộp báo cáo theo tháng đúng k ạ?
- chưa có phát sinh j thì nộp mẫu thuế gtgt trắng đúng k ạ?còn thuế tndn có phải nộp k ạ?
- nếu chỉ có hóa đơn đầu vào mà k có hđ đầu ra thì kê khai ntn ạ?

 

[huongchanh45]

1> thuế GTGT
Công ty em mới thành lập do đó khai thuế GTGT theo quý , khai thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu hoặc GTGT ( thông thường là theo doanh thu )
+++ Cách tính thuế GTGT phải nộp theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu:
Số thuế GTGT phải nộp = Tỷ lệ % X Doanh thu
+TRONG ĐÓ:
a. Tỷ lệ % để tính thuế GTGT trên doanh thu được quy định như sau:
– Phân phối, cung cấp hàng hoá: 1%;
– Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu: 5%;
– Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hoá, xây dựng có bao thầu nguyên vật liệu: 3%;
– Hoạt động kinh doanh khác: 2%.
Sau khi đã đủ năm tài chính thì dựa vào doanh thu để phân ra khai theo quý hay theo tháng , doanh thu >=50 tỷ khai tháng còn dưới 50 tỷ khai quý .
2> thuế TNCN có phát sinh thuế TNCN mới phải nộp tờ khai và đóng thuế ( tức thu nhập trên 9 triệu)còn ko thì thôi
Khai TNCN theo quý hay tháng dựa vào TNCN khấu trừ tháng đầu tiên >=50 triêu -> khai tháng còn dưới 50 triệu Khai quý
3> Thuế TNDN ko cần nộp tờ khai , nếu lãi thì 20%* lợi nhuận nộp tiền vào kho bạc

 

[vivi1992]

1> thuế GTGT
Công ty em mới thành lập do đó khai thuế GTGT theo quý , khai thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu hoặc GTGT ( thông thường là theo doanh thu )
+++ Cách tính thuế GTGT phải nộp theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu:
Số thuế GTGT phải nộp = Tỷ lệ % X Doanh thu
+TRONG ĐÓ:
a. Tỷ lệ % để tính thuế GTGT trên doanh thu được quy định như sau:
– Phân phối, cung cấp hàng hoá: 1%;
– Dịch vụ, xây dựng không bao thầu nguyên vật liệu: 5%;
– Sản xuất, vận tải, dịch vụ có gắn với hàng hoá, xây dựng có bao thầu nguyên vật liệu: 3%;
– Hoạt động kinh doanh khác: 2%.
Sau khi đã đủ năm tài chính thì dựa vào doanh thu để phân ra khai theo quý hay theo tháng , doanh thu >=50 tỷ khai tháng còn dưới 50 tỷ khai quý .
2> thuế TNCN có phát sinh thuế TNCN mới phải nộp tờ khai và đóng thuế ( tức thu nhập trên 9 triệu)còn ko thì thôi
Khai TNCN theo quý hay tháng dựa vào TNCN khấu trừ tháng đầu tiên >=50 triêu -> khai tháng còn dưới 50 triệu Khai quý
3> Thuế TNDN ko cần nộp tờ khai , nếu lãi thì 20%* lợi nhuận nộp tiền vào kho bạc

vậy là bi giờ e chỉ phải nộp tờ khai 04 trắng đúng k ạ? và chỉ phải nộp tháng 4 thôi đúng k ạ tháng 5 này là chưa phải nộp ạ.e cảm ơn

 

[huongchanh45]

Nếu em chọn tháng thì giờ chỉ làm tờ khai tháng 4 và để trắng thôi vì chưa có doanh thu tờ khai tháng 5 hạn 20/6 mới phải nộp

 

[Phan Tường Vi 2310]

công ty em áp dụng theo pp trực tiếp mà em thì chưa hiểu rõ lắm ac có thể cho em tham khảo ý kiến đc k ạ
- phải nộp báo cáo theo tháng đúng k ạ?
- chưa có phát sinh j thì nộp mẫu thuế gtgt trắng đúng k ạ?còn thuế tndn có phải nộp k ạ?
- nếu chỉ có hóa đơn đầu vào mà k có hđ đầu ra thì kê khai ntn ạ?

Công ty mình cũng áp dụng PP trực tiếp
1/ Theo tháng hay quý là do mình đăng ký với thuế, như bên mình là theo quý. Cái này muốn biết bạn lấy hồ sơ kê khai thuế ban đầu ra.
2/ Chưa có phát sinh thi để 0, ko nộp trắng, năm 2015 mình không phát sinh doanh thu nên cũng để 0. Làm theo pp trực tiếp mà nộp tờ khai = 0 đồng nghĩa với việc không phát sinh doanh thu, ko có doanh thu thì sao lại nộp thuế TNDN
3/ PP trực tiếp chỉ kê khai hóa đơn đầu ra. HĐ đầu vào ko kê khai gì cả

 

[vivi1992]

Công ty mình cũng áp dụng PP trực tiếp
1/ Theo tháng hay quý là do mình đăng ký với thuế, như bên mình là theo quý. Cái này muốn biết bạn lấy hồ sơ kê khai thuế ban đầu ra.
2/ Chưa có phát sinh thi để 0, ko nộp trắng, năm 2015 mình không phát sinh doanh thu nên cũng để 0. Làm theo pp trực tiếp mà nộp tờ khai = 0 đồng nghĩa với việc không phát sinh doanh thu, ko có doanh thu thì sao lại nộp thuế TNDN
3/ PP trực tiếp chỉ kê khai hóa đơn đầu ra. HĐ đầu vào ko kê khai gì cả

bên em chưa có hồ sơ kê khai thuế c ạ (.e lên 1 cửa hỏi cái này được không ạ?

 

[vivi1992]

Nếu em chọn tháng thì giờ chỉ làm tờ khai tháng 4 và để trắng thôi vì chưa có doanh thu tờ khai tháng 5 hạn 20/6 mới phải nộp[cho e hỏi chút nữa là bên e chuyên thiết kế thi công công trình nhà dân vậy hóa đơn đầu ra e phải xử lý ntn cho hợp lý ạ.vì nhà dân họ k cần hđ

 

[Phan Tường Vi 2310]

bên em chưa có hồ sơ kê khai thuế c ạ (.e lên 1 cửa hỏi cái này được không ạ?

Công ty bạn thành lập lúc nào mà chưa có hồ sơ kê khai, bạn hỏi lại sếp bạn thử xem, nhiều khi sếp ko biết. Hồi mình mới vô hỏi sếp cũng kiu ko có , mình phải tự đi lục, tìm mãi mới thấy. Còn nếu không có thiệt thì lên thuế hỏi vậy.

 

[vivi1992]

Công ty bạn thành lập lúc nào mà chưa có hồ sơ kê khai, bạn hỏi lại sếp bạn thử xem, nhiều khi sếp ko biết. Hồi mình mới vô hỏi sếp cũng kiu ko có , mình phải tự đi lục, tìm mãi mới thấy. Còn nếu không có thiệt thì lên thuế hỏi vậy.

bên e thành lập 24/3/2016.nhưng chỉ đăng ký mỗi giấy đăng ký kinh doanh thôi.khi e vào là đầu tháng 5 và bi giờ e mới đang bắt đầu làm mọi thủ tục ạ

 

[Phan Tường Vi 2310]

bên e thành lập 24/3/2016.nhưng chỉ đăng ký mỗi giấy đăng ký kinh doanh thôi.khi e vào là đầu tháng 5 và bi giờ e mới đang bắt đầu làm mọi thủ tục ạ

Vậy bạn lên thuế hỏi đi. Công ty nhỏ chưa có doanh thu thì đk theo quý cho đỡ mắc công. Bạn phải làm hồ sơ mới biết đc bên bạn làm theo chế độ kế toán nào để mà làm sổ sách nữa

 

[vivi1992]

Vậy bạn lên thuế hỏi đi. Công ty nhỏ chưa có doanh thu thì đk theo quý cho đỡ mắc công. Bạn phải làm hồ sơ mới biết đc bên bạn làm theo chế độ kế toán nào để mà làm sổ sách nữa

vậy bi giờ e phải làm những hố sơ j ạ?c có thể chỉ e cụ thể hơn k ạ?(.em mới làm nên cũng chưa biết nhiều ạ

 

[Phan Tường Vi 2310]

vậy bi giờ e phải làm những hố sơ j ạ?c có thể chỉ e cụ thể hơn k ạ?(.em mới làm nên cũng chưa biết nhiều ạ

Cái này bạn lên thuế hỏi luôn đi, học alo hỏi phòng hỗ trợ tuyên truyền. Vì cái này lúc mình vô là xong hết rồi nên mình ko biết nữa