Chi phí không hợp lý

[HuongNguyen412]

Các anh chị cho em hỏi, cty em có khoản tiền phạt chậm nộp thuế, khi làm trên misa 2012 thì em chọn là chi phí không hợp lý và em hạch toán như sau:
Nợ TK 811
Có TK 3339
Khi nộp phạt:
Nợ TK 3339
Có TK 1121
Và cuối kỳ kết chuyển:
Nợ TK 911
Có TK 811
Như vậy có được không ạ? Rồi em còn phải làm gì nữa không ạ?
Khoản chi phí không hợp lý này vẫn được tính để xác định kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ là đúng hay sai ạ? Anh, chị giúp em nhé! Em cảm ơn ạ.

 

[ketoana2]

Chi phí không hop lý em cứ tính đủ vào chi phí
Nhưng khi làm quyết toán thuế thu nhập Doanh Nghiệp thì em loại cái chi phí không hop lý, hop lệ,.. ra. Ghi vào chỉ tiêu B4 :"các khỏan chi không đựoc trừ khi xác định thu nhập chịu thuế"

 

[HuongNguyen412]

Chi phí không hop lý em cứ tính đủ vào chi phí
Nhưng khi làm quyết toán thuế thu nhập Doanh Nghiệp thì em loại cái chi phí không hop lý, hop lệ,.. ra. Ghi vào chỉ tiêu B4 :"các khỏan chi không đựoc trừ khi xác định thu nhập chịu thuế"

Em cám ơn anh, như vậy là bút toán của em ở trên không có vấn đề gì hả anh?