Cách xử lý số dư có TK 131

[hoa1973]

Em gặp phải một việc quan trọng như thế này nhưng hơi tế nhị một chút mong anh chị hướng dẫn dùm em: bên em bán hạt giống cây trồng cho nông dân nên đa phần là người ta không lấy hđ và em chỉ xuất... bỏ thôi nên nhiều hđ... quên bỏ mất => cuối năm không xuất ra hết (còn hàng tồn kho) nhưng thực tế là đã bán hết và khách hàng đã chuyển đủ vô tài khoản nên lên BCTC số dư 131 nằm bên CÓ. Không biết giờ em phải giải trình ntn với C131 đó, Anh chị nào có kn giúp dùm em với, em cám ơn ạ!

 

[HO Anh Hue]

Em gặp phải một việc quan trọng như thế này nhưng hơi tế nhị một chút mong anh chị hướng dẫn dùm em: bên em bán hạt giống cây trồng cho nông dân nên đa phần là người ta không lấy hđ và em chỉ xuất... bỏ thôi nên nhiều hđ... quên bỏ mất => cuối năm không xuất ra hết (còn hàng tồn kho) nhưng thực tế là đã bán hết và khách hàng đã chuyển đủ vô tài khoản nên lên BCTC số dư 131 nằm bên CÓ. Không biết giờ em phải giải trình ntn với C131 đó, Anh chị nào có kn giúp dùm em với, em cám ơn ạ!

Bạn nhanh chóng xuất HĐ cho số hàng đã bán khi chưa bị thanh, kiễm tra. Trong mua bán vẫn có thể có số dư bên có 132 ( người mua ứng tiền trước ) nhưng không quá lâu. Nếu bị phát hiện bạn sẽ bị phạt: Xuất HĐ không đúng thời điễm và tính lãi số thuế nộp chậm.

 

[khongloira]

Nếu đã hạch toán doanh thu rồi, ghi nhận vào doanh thu tính thuế TNDN rồi thì ko có truy thu thuế TNDN, và đương nhiên nộp chậm cũng không, hạt giống thì không chịu thuế GTGT nên cũng không bị truy thu hay phạt về thuế GTGT gì hết.
Chỉ bị phạt hành vi xuất hóa đơn không đúng thời điểm thôi.

 

[khongloira]

Nếu đã hạch toán doanh thu rồi, ghi nhận vào doanh thu tính thuế TNDN rồi thì ko có truy thu thuế TNDN, và đương nhiên nộp chậm cũng không, hạt giống thì không chịu thuế GTGT nên cũng không bị truy thu hay phạt về thuế GTGT gì hết.
Chỉ bị phạt hành vi xuất hóa đơn không đúng thời điểm thôi.

 

[HO Anh Hue]

Nếu đã hạch toán doanh thu rồi, ghi nhận vào doanh thu tính thuế TNDN rồi thì ko có truy thu thuế TNDN, và đương nhiên nộp chậm cũng không, hạt giống thì không chịu thuế GTGT nên cũng không bị truy thu hay phạt về thuế GTGT gì hết.
Chỉ bị phạt hành vi xuất hóa đơn không đúng thời điểm thôi.

- Bạn xem lại câu hỏi: (.. cuối năm không xuất ra hết (còn hàng tồn kho) nhưng thực tế là đã bán hết và khách hàng đã chuyển đủ vô tài khoản nên lên BCTC số dư 131 nằm bên CÓ.) thì làm sao có: (..đã hạch toán doanh thu rồi, ghi nhận vào doanh thu tính thuế TNDN rồi thì ko có truy thu thuế TNDN, và đương nhiên nộp chậm cũng không,.)

 

[hoa1973]

Cám ơn các bạn đã giúp mình, thực tế là qua năm nay mình đã xuất hóa đơn cho nhưng người đã chuyển tiền đó rồi nhưng không biết có cần bổ sung gì nữa không để sau này giải trình với thuế cho nó tương đối hợp lý một chút, cái khó của mình bây giờ là giải trình vì CO 131 hơi nhiều (doanh thu 1tỉ mà khách hàng trả trước 100 triệu rồi) Cám ơn mọi người cho mình ý kiến

 

[Kin7]

Cám ơn các bạn đã giúp mình, thực tế là qua năm nay mình đã xuất hóa đơn cho nhưng người đã chuyển tiền đó rồi nhưng không biết có cần bổ sung gì nữa không để sau này giải trình với thuế cho nó tương đối hợp lý một chút, cái khó của mình bây giờ là giải trình vì CO 131 hơi nhiều (doanh thu 1tỉ mà khách hàng trả trước 100 triệu rồi) Cám ơn mọi người cho mình ý kiến

Ko vấn đề gì đâu bạn.
Cứ giải trình là họ chuyển tiền trước để đặt lô hàng đấy ko sợ hết hàng. Găm trước thôi. Ko sao đâu.

 

[hoa1973]

Ko vấn đề gì đâu bạn.
Cứ giải trình là họ chuyển tiền trước để đặt lô hàng đấy ko sợ hết hàng. Găm trước thôi. Ko sao đâu.

Thanks bạn nhiều nhé!