Hạch toán theo quyết định quyết toán thuế???

  • Thread starter miumiu88
  • Ngày gửi
M

miumiu88

Guest
1/11/10
40
0
6
HCM
Dear all,
Em là dân chưa có kinh nghiệm quyết toán thuế, anh chị chỉ giáo giúp em cách hạch toán sổ sách sau khi có biên bản kiểm tra số liệu kèm theo quyết định phạt vi phạm hành chánh nha.
Trường hợp của em là như thế này:
- Sau khi thanh tra, ktra thuế bóc chi phí của bên em là 120.000.000d. trong đó: giá vốn 70.000.000d, CP bán hàng 50.000.000d. => giảm lỗ của 2014 là 120.000.000đ, phần này giảm lỗ nhưng ko dẫn đến phải đóng thuế TNDN nha các anh chị.
- Thuế VAT giảm phần còn được khấu trừ là 18.000.000đ, phần này em điều chỉnh số ntn? và trên tờ khai thuế GTGT hàng tháng em thể hiện ra làm sao?
Nhờ anh chị giúp!
Thank you,
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
H

huongchanh45

Cao cấp
Những hóa đơn GTGT mua vào bị cơ quan thuế ko chấp nhận bạn xếp lại rồi làm tờ khai điều chỉnh bổ sung theo từng tháng trên hóa đơn , điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ ( nếu bạn khai theo tháng còn nếu khai quý thì điều chỉnh bổ sung khai thuế theo quý )
 
buivannghiaktt

buivannghiaktt

Sơ cấp
5/4/14
31
12
8
35
TP. Hồ Chí Minh
1.Phần thuế TNDN phải nộp bổ sung = 120.000.000 X thuế suất
Định khoản bổ sung vào năm QT : Nợ TK 821/ Có TK 3334
2. Phần thuế GTGT không được khấu trừ do không đủ điều kiện hạch toán vào chi phí kinh doanh hoặc tính vào giá trị của TS.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA