Thuế giá trị gia tăng

[thanhhuong2015]

Chào mọi người!

Quyết toán thuế năm 2015 mình bị vướng chỗ thuế GTGT như thế này mọi người giúp mình với.

Mình làm bên công ty xây dựng, ở thành phố.
Năm 2015 cty mình nhận làm công trình cho chủ đầu tư ở Huyện, đến tháng 11 bên chủ đầu tư đó chuyển tiền về cho mình và trích 2% nộp thuế GTGT. (số thuế 25tr).
Năm 2015 ghi sổ sách thì mình quên hạch toán khoản 25 tr này vào, dẫn đến tài khoản 333.1 của mình bị lệch số liệu: 25tr
Giờ mình không biết xử lý như thế nào, để sang đầu năm 2016 mình ghi bổ sung khoản 25tr này vào được không? hay mình phải làm lại quyết thuế năm 2015 và ghi 25tr này vào.
Mình mới làm nên kinh nghiệm chưa nhiều mong mọi người giúp đỡ, chỉ hướng giải quyết cho mình với.

 

[tunvadom]

Được bạn nhé.
Không cần phải làm lại báo cáo, chỉ cần kê khai vào tháng hoặc quý tới thôi vì bây giờ không giới hạn thời gian khấu trừ hóa đơn nữa

 

[thanhhuong2015]

Được bạn nhé.
Không cần phải làm lại báo cáo, chỉ cần kê khai vào tháng hoặc quý tới thôi vì bây giờ không giới hạn thời gian khấu trừ hóa đơn nữa

Khoản này là tiền thuế 2% công trình chuyển về, ý mình nói là điều chỉnh số liệu trên sổ sách TK 333.1 chứ không liên quan trên tờ khai thuế GTGT nha bạn.

 

[tunvadom]

Trường hợp này bạn đã nộp thuế rồi nên không phát sinh thuế phải nộp nên không cần phải làm lại bc. Bạn chỉ điều chỉnh và hạch toán trong kỳ kê khai thôi.

 

[thd6758]

Chào mọi người!

Quyết toán thuế năm 2015 mình bị vướng chỗ thuế GTGT như thế này mọi người giúp mình với.

Mình làm bên công ty xây dựng, ở thành phố.
Năm 2015 cty mình nhận làm công trình cho chủ đầu tư ở Huyện, đến tháng 11 bên chủ đầu tư đó chuyển tiền về cho mình và trích 2% nộp thuế GTGT. (số thuế 25tr).
Năm 2015 ghi sổ sách thì mình quên hạch toán khoản 25 tr này vào, dẫn đến tài khoản 333.1 của mình bị lệch số liệu: 25tr
Giờ mình không biết xử lý như thế nào, để sang đầu năm 2016 mình ghi bổ sung khoản 25tr này vào được không? hay mình phải làm lại quyết thuế năm 2015 và ghi 25tr này vào.
Mình mới làm nên kinh nghiệm chưa nhiều mong mọi người giúp đỡ, chỉ hướng giải quyết cho mình với.

Bạn nộp bằng tiền mặt ạ nếu nộp bằng tiền mặt thì hạch toán bổ sung có 111/ nợ 33311 số 2% này là được

 

[ghet_that]

chắc chủ đầu tư giữ lại 2 % nộp thuế vãng lai à, nợ 333 có 131

 

[thanhhuong2015]

Bạn nộp bằng tiền mặt ạ nếu nộp bằng tiền mặt thì hạch toán bổ sung có 111/ nợ 33311 số 2% này là được

chủ đầu tư chuyển khoản về cho công ty mình 2%
Nợ 3331 / Có 131 : 2% thuế

 

[thanhhuong2015]

chắc chủ đầu tư giữ lại 2 % nộp thuế vãng lai à, nợ 333 có 131

Giữ lại 2% đó bạn, bạn hạch toán như bạn là đúng rồi đấy, mình chỉ thắc mắc là khoản thuế 2% này phát sinh tháng 11/2015, nhưng giờ qua đầu năm 2016 mình mới ghi vào sổ sách thì có được không thôi.

 

[thanhhuong2015]

Trường hợp này bạn đã nộp thuế rồi nên không phát sinh thuế phải nộp nên không cần phải làm lại bc. Bạn chỉ điều chỉnh và hạch toán trong kỳ kê khai thôi.

Không bắt làm lại báo cáo TC là mình mừng rồi.
Cảm ơn bạn nhé!