Ghi thiếu hóa đơn GTGT

[Cơn gió mùa hè]

Chào anh chị, mong anh chị chỉ giúp em với ạ.
Năm 2013, công ty em có tiến hành thi công 1 công trình trị giá 40 triệu đồng, công trình đã hoàn thành. Khách hàng đã chuyển khoản trả tiền. Nhưng công ty không xuất hóa đơn GTGT nên không ghi nhận doanh thu và giá vốn. Nên toàn bộ chi phí cứ treo trên Tài Khoản 154. Em không biết giờ xử lý như thế nào cho đúng ? với lại trình tự xử lý sẽ như thế nào. Mong anh chị giúp em với ạ. Em cảm ơn anh chị nhiều

 

[Color]

Theo mình nghĩ thì nên giải quyết như thế này:

Thứ 1 : Bạn nên liên hệ với bên khách hàng xem có lấy HĐ đó không!
- nếu khách hàng lấy HĐ thì bạn lên xuất HĐ cho khách hàng để mình k phải treo CP trên 154 nữa. Nhưng trước kia khách hàng chuyển khoản cho bạn bạn định khoản như thế nào về khoản mà khách hàng chuyển khoản cho bạn.
Nếu giờ khách hàng Ok xuất thì mình cứ ghi giảm khoản mà bạn đẫ treo nợ đó và ghi nhận doanh thu và xác định giá vốn thôi!
- nếu khách hàng k lấy HĐ thì bạn lên làm bút toán trả lại tiền cho khách hàng do Khách hàng chuyển nhầm tiền vào Tài khoản!

Mà khách hàng để lâu như vậy bạn lên nhắc khách hàng chứ sao để lâu vậy mà không xuất HĐ đi cho nó nhẹ cho mình! Giờ làm bước hạch toán đó thế nào thuế nó cũng nghi ngờ về việc tiền mình treo lâu mà không xuất HĐ

 

[Color]

Theo mình nghĩ thì nên giải quyết như thế này:

Thứ 1 : Bạn nên liên hệ với bên khách hàng xem có lấy HĐ đó không!
- nếu khách hàng lấy HĐ thì bạn lên xuất HĐ cho khách hàng để mình k phải treo CP trên 154 nữa. Nhưng trước kia khách hàng chuyển khoản cho bạn bạn định khoản như thế nào về khoản mà khách hàng chuyển khoản cho bạn.
Nếu giờ khách hàng Ok xuất thì mình cứ ghi giảm khoản mà bạn đẫ treo nợ đó và ghi nhận doanh thu và xác định giá vốn thôi!
- nếu khách hàng k lấy HĐ thì bạn lên làm bút toán trả lại tiền cho khách hàng do Khách hàng chuyển nhầm tiền vào Tài khoản!

Mà khách hàng để lâu như vậy bạn lên nhắc khách hàng chứ sao để lâu vậy mà không xuất HĐ đi cho nó nhẹ cho mình! Giờ làm bước hạch toán đó thế nào thuế nó cũng nghi ngờ về việc tiền mình treo lâu mà không xuất HĐ

 

[Trương Lan]

Xuất Hóa đơn, làm lại tờ khai thuế GTGT từ 2013 khi bạn có biên bản bàn giao nghiệm thu, chấp nhận nộp VAT, chậm nộp phạt xuất HĐ sai thời điểm sau này bác thuế xuống sẽ hỏi