Kê khai sót hoá đơn bán ra

[thanhhuong2015]

Chào mọi người!

Mình đang vướng chỗ hạch toán hoá đơn đầu ra còn xót chưa kê khai thuế , mong mọi người chỉ cho mình cách hạch toán với.
Quý 4 năm 2015 mình có xuất 1 hoá đơn vận chuyển trị giá 100tr, nhưng hoá đơn này mình quên hok kê khai thuế.

Năm 2016 mình phát hiện ra, đến Quý 2 mình làm điều chỉnh lại Quý 4 năm 2015 và đồng thời tăng số thuế phải nộp tại Quý 2 năm 2016.

Trên sổ sách năm 2015 mình làm thì số liệu hoá đơn đầu ra: 100tr này không có. (vì quên kê khai thuế)
Giờ mình mới làm điều chỉnh tại Quý 2 năm 2016, giờ mình phải làm lại BCTC năm 2015 để hạch toán hoá đơn bán ra 100tr này vào
hay là để hạch toán cho năm 2016, mình phân vân không biết như thế nào hết, mong mọi người tư vấn mình với.

Cảm ơn mọi người trước nhé!

 

[ACC4RUM]

Kê khai bổ sung điều chỉnh cho kỳ thuế Quý 4/2015, nộp tiền thuế phát sinh và cả tiền chậm nộp (HTKK sẽ tính gíup số tiền chậm nộp). Sổ sách kế toán thì chỉ điều chỉnh vào kỳ kế toán phát hiện sai sót (chỉ sai sót trọng yếu thì mới phải điều chỉnh BCTC năm 2015)