cách hoạch toán bị truy thu thuế

[Cao Thị Sương]

Các bạn cho mình hỏi,vùa rồi công ty mình vừa được kiểm tra hoàn sau thuế ,công ty mình bị truy thu lại 10.789.000 tiền thuế GTGT của doanh nghiệp bỏ địa chỉ kinh doanh,5.5567.000 tiền thuế GTGT do hoá đơn không hợp lệ,mấy bạn cho mình hỏi,cái này mình định khoản như thế nào ak,mình cảm ơn

 

[leshin]

Cho vào 811 và tự động loại khi tính TNDN

 

[Cao Thị Sương]

Cho vào 811 và tự động loại khi tính TNDN

a ơi,vậy cho e hỏi xíu,vậy khi lên BCDTK,ở mục chi phí khác mình vẫn kê khai bình thường,nhưng khi lên BCKQKD thì mình loại 811 ra,vậy lợi nhuận trên BCĐ và BCKQ là không khớp nhau,vậy có được không ak

 

[loan90]

Nếu cty bạn đầu ra >đầu vào thì ko cần DK gì hết, bạn chỉ cần ghi vào mục 37- điều chỉnh giảm số thuế VAT dc khấu trừ
Nếu cty bạn đầu ra <đầu vào --bạn dc khấu trừ thuế thì hach toán N811/C1331 15tr và điều chỉnh mục 37 như trên.
Vì cty bạn dc khấu trừ thuế nên số VAT dc khấu trừ trên sổ sách sẽ khớp trên tờ khai.
Còn cty bạn đang còn phải đóng thuế thì sẽ làm tăng số tiền đóng thuế thôi, chứ sổ sách ko phải tăng.
Lưu ý chi phí kế toán và chi phí thuế luôn khác nhau.

 

[loan90]

hạch toán này trong tháng có quyết định thanh tra thuế nhé bạn, bạn hạch toán vào tờ khai tháng đó luôn

 

[Toàn Tax]

lưu ý : theo như tổng cục thuế thì khi điều chỉnh tờ khai mọi người luôn luôn dựa vào số liệu tờ khai nộp lần đầu .phần chỉ tiêu [ 22 ] các bạn rất dễ bị sai

 

[Cao Thị Sương]

Nếu cty bạn đầu ra >đầu vào thì ko cần DK gì hết, bạn chỉ cần ghi vào mục 37- điều chỉnh giảm số thuế VAT dc khấu trừ
Nếu cty bạn đầu ra <đầu vào --bạn dc khấu trừ thuế thì hach toán N811/C1331 15tr và điều chỉnh mục 37 như trên.
Vì cty bạn dc khấu trừ thuế nên số VAT dc khấu trừ trên sổ sách sẽ khớp trên tờ khai.
Còn cty bạn đang còn phải đóng thuế thì sẽ làm tăng số tiền đóng thuế thôi, chứ sổ sách ko phải tăng.
Lưu ý chi phí kế toán và chi phí thuế luôn khác nhau.

Dạ cái này bên e đã được hoàn tiền rồi ak,bây giờ họ ms kiểm tra sau hoàn,tiền phạt này bên e đã nộp thanh toán điện tử rồi ak