Hỏi về thuế tndn nộp thừa

[worm0312]

Xin chào! Mình đang có vấn đề gấp muốn hỏi nên xin phép đặt câu hỏi ở đây, nhờ mọi người chỉ giúp ạ.
Các bạn cho mình hỏi công ty mình năm 2015 số thuế tndn còn lại phải nộp là 5.800.000đ, đầu năm 2016 đã ck nộp thuế số tiền là 6.000.000đ, thừa 200.000đ, trong năm 2016 tạm nộp thuế 4.000.000đ bang chuyển khoản, cuối năm tổng số thuế tndn phải nộp năm 2016 là 12.000.000đ. Vậy cho mình hỏi mình hạch toán thế nào để số dư có tk 3334 còn đúng bằng 8.000.000đ trên tờ khai quyết toán thuế tndn ạ (thuế phải nộp 12.000.000đ - 4.000.000đ tạm nop), và so tien 200.000đ nộp thừa theo dõi thế nào ạ? có thể vừa ghi nợ tk 3334 (200.000đ), ghi có 8.000.000đ duoc ko và làm thế nào ạ?
Mong mọi người chỉ giúp, xin cảm ơn!

 

[worm0312]

Ai biết chỉ giúp mình ạ.

 

[tieuthu_007]

Này bạn nhé.
Năm 2015 bạn nộp thừa 200K. Tức là trên TK 3334 bên nợ còn 200k
Năm 2016 bạn tạm tính 4tr. Tức là bên nợ TK 3334: sẽ là 4tr+ 200k=4.2tr
Cuối năm cty lãi 12tr. tức là bên có 3334 : 12tr. (khi lãi định khoản Nợ 821/C3334:12tr)
Như vậy bạn chỉ cần đi nộp 7.8tr là hết nợ thôi