Hủy hóa đơn đã kê khai

[Tigon2506]

Chào các anh chị em. Em có 1 vấn đề muốn hỏi cho rõ như sau:
- Công ty xuất hóa đơn thu khách nước ngoài Quý 1. Đã kê khai. Đến Quý 2 bộ phận làm hàng báo lại không phải xuất tên cho khách đấy. Kế toán lại xuất 1 hóa đơn tiếp để thu đúng khách.
- Vậy nên hóa đơn của Quý 1 tạm thời gọi là thừa ra. Vì xuất lại nhưng kế toán đến thời điểm này - Quý 3, chưa hủy, chưa điều chỉnh gì.
Vậy cho em hỏi cần phải xử lý và thực hiện các việc kê khai lần lượt ra sao ạ?
Em cảm ơn !

 

[simple]

Chào các anh chị em. Em có 1 vấn đề muốn hỏi cho rõ như sau:
- Công ty xuất hóa đơn thu khách nước ngoài Quý 1. Đã kê khai. Đến Quý 2 bộ phận làm hàng báo lại không phải xuất tên cho khách đấy. Kế toán lại xuất 1 hóa đơn tiếp để thu đúng khách.
- Vậy nên hóa đơn của Quý 1 tạm thời gọi là thừa ra. Vì xuất lại nhưng kế toán đến thời điểm này - Quý 3, chưa hủy, chưa điều chỉnh gì.
Vậy cho em hỏi cần phải xử lý và thực hiện các việc kê khai lần lượt ra sao ạ?
Em cảm ơn !

Hóa đơn đấy đã xé khỏi cuống và gửi cho khách chưa?

 

[Tigon2506]

Hóa đơn đấy đã xé khỏi cuống và gửi cho khách chưa?

Hóa đơn xuất cho khách nước ngoài. Nên lưu trữ tại công ty luôn ạ. Cả 2 hóa đơn này đều đã kê khai thuế. Giờ muốn giảm doanh thu đi. Vì thực tế 2 hóa đơn là 1lô hàng thôi ạ.

 

[leshin]

Xuất hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn quý 1 đó, bởi doanh thu phát sinh quý 1 đã kê khai rồi kẹp lại quyển hóa đơn, quý 2 không phải kê khai thêm nữa

 

[simple]

Xuất hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn quý 1 đó, bởi doanh thu phát sinh quý 1 đã kê khai rồi kẹp lại quyển hóa đơn, quý 2 không phải kê khai thêm nữa

Hóa đơn quý 2 cũng đã kê khai rồi cho nên phải làm điều chình giảm chứ

 

[hong hanh le]

Chào các anh chị em. Em có 1 vấn đề muốn hỏi cho rõ như sau:
- Công ty xuất hóa đơn thu khách nước ngoài Quý 1. Đã kê khai. Đến Quý 2 bộ phận làm hàng báo lại không phải xuất tên cho khách đấy. Kế toán lại xuất 1 hóa đơn tiếp để thu đúng khách.
- Vậy nên hóa đơn của Quý 1 tạm thời gọi là thừa ra. Vì xuất lại nhưng kế toán đến thời điểm này - Quý 3, chưa hủy, chưa điều chỉnh gì.
Vậy cho em hỏi cần phải xử lý và thực hiện các việc kê khai lần lượt ra sao ạ?
Em cảm ơn !

Thu lại hóa đơn cũ, lập biên bản thu hồi hóa đơn đã lập về xóa bỏ, làm điều chỉnh giảm BCT Q1, tiền thuế chênh lệch đưa vào chỉ tiêu tăng/ giảm của Q3
Sau đó mới lập hóa đơn mới khai trong quý 3 này

 

[Tigon2506]

Thu lại hóa đơn cũ, lập biên bản thu hồi hóa đơn đã lập về xóa bỏ, làm điều chỉnh giảm BCT Q1, tiền thuế chênh lệch đưa vào chỉ tiêu tăng/ giảm của Q3
Sau đó mới lập hóa đơn mới khai trong quý 3 này

Hóa đơn thay thế lại lập trong Quý 2 rồi. Nhưng ko làm thủ tục hủy cái sai ở Quý 1 và điều chỉnh tăng giảm gì hết. Vậy theo bạn là hủy hết và xuất lại và điều chỉnh trong Quý 3 ạ?

 

[leshin]

Vì Q1 hóa đơn sai tên đến quý 2 phát hiện và đã kê khai ở quý 1 và quý 2 đáng lẽ xuất hóa đơn điều chỉnh thì b xuất mới và kê khai tiếp quý 2
Xử lý: Xuất hóa đơn điều chỉnh quý 1 (nội dung sai tên), làm tờ khai điều chỉnh giảm/tăng quý 2, chỉ tiêu giảm/ tăng này điền vào tờ khai khi kê khai quý 3, còn hóa đơn quý 2 lưu lại công ty (thừa)

 

[simple]

Thu lại hóa đơn cũ, lập biên bản thu hồi hóa đơn đã lập về xóa bỏ, làm điều chỉnh giảm BCT Q1, tiền thuế chênh lệch đưa vào chỉ tiêu tăng/ giảm của Q3
Sau đó mới lập hóa đơn mới khai trong quý 3 này

Bạn ấy nói thế này: Quý 1 viết sai -> đã kê khai, quý 2 xuất đúng -> cũng đã kê khai -> nhưng nay đến quý 3 rồi mà vẫn chưa hủy hay điều điều chình bên thuế hết => Làm biên bản hủy hóa đơn của quý 1 trong đó có ghi rõ xuất hóa đơn thay thế là hóa đơn đã xuất ở quý 2, đồng thời làm điều chỉnh giảm BCT Q1 .....

 

[simple]

Vì Q1 hóa đơn sai tên đến quý 2 phát hiện và đã kê khai ở quý 1 và quý 2 đáng lẽ xuất hóa đơn điều chỉnh thì b xuất mới và kê khai tiếp quý 2
Xử lý: Xuất hóa đơn điều chỉnh quý 1 (nội dung sai tên), làm tờ khai điều chỉnh giảm/tăng quý 2, chỉ tiêu giảm/ tăng này điền vào tờ khai khi kê khai quý 3, còn hóa đơn quý 2 lưu lại công ty (thừa)

hóa đơn quý 2 là hóa đơn đúng mà

 

[hong hanh le]

Hóa đơn thay thế lại lập trong Quý 2 rồi. Nhưng ko làm thủ tục hủy cái sai ở Quý 1 và điều chỉnh tăng giảm gì hết. Vậy theo bạn là hủy hết và xuất lại và điều chỉnh trong Quý 3 ạ?

Uh, mình đọc nhầm nên trả lời sai. Vậy, hoá đơn ghi sai quý 1 thu về chưa. Nếu đã thu rồi mới viết tờ hd thay thế q2 hay vẫn chưa thu và vẫn viết tờ hd thay thế đưa khách.
Do xuất cùng 1 lô hàng
Nếu đã thu hd và viết hd thay thế nhưng chưa làm biên bản điều chỉnh thì làm bổ sung bbdc.
Nếu chưa thu hd và đã viết 2 hd, Thì liên lạc khách lấy lại hd cũ , lập bb thu hồi ghi xuất bổ sung tờ hd của q2. Làm báo cáo điều chỉnh q1 và tiền tăng giảm đó đưa vào q3.

 

[aavvnguyen]

Uh, mình đọc nhầm nên trả lời sai. Vậy, hoá đơn ghi sai quý 1 thu về chưa. Nếu đã thu rồi mới viết tờ hd thay thế q2 hay vẫn chưa thu và vẫn viết tờ hd thay thế đưa khách.
Do xuất cùng 1 lô hàng
Nếu đã thu hd và viết hd thay thế nhưng chưa làm biên bản điều chỉnh thì làm bổ sung bbdc.
Nếu chưa thu hd và đã viết 2 hd, Thì liên lạc khách lấy lại hd cũ , lập bb thu hồi ghi xuất bổ sung tờ hd của q2. Làm báo cáo điều chỉnh q1 và tiền tăng giảm đó đưa vào q3.

Mình đồng quan điểm với bạn

 

[Tigon2506]

Uh, mình đọc nhầm nên trả lời sai. Vậy, hoá đơn ghi sai quý 1 thu về chưa. Nếu đã thu rồi mới viết tờ hd thay thế q2 hay vẫn chưa thu và vẫn viết tờ hd thay thế đưa khách.
Do xuất cùng 1 lô hàng
Nếu đã thu hd và viết hd thay thế nhưng chưa làm biên bản điều chỉnh thì làm bổ sung bbdc.
Nếu chưa thu hd và đã viết 2 hd, Thì liên lạc khách lấy lại hd cũ , lập bb thu hồi ghi xuất bổ sung tờ hd của q2. Làm báo cáo điều chỉnh q1 và tiền tăng giảm đó đưa vào q3.

Mình đồng quan điểm với bạn

Cảm ơn 2 bạn. Hóa đơn thì cả 3 liên bên mình đang lưu trữ, vì xuất khách nước ngoài. Bây giờ việc cần làm là: Nộp tờ khai đúng quý 1. Quý 3 tiếp theo điều chỉnh bổ sung. Thêm vào chỉ tiêu 38, số tiền thuế đã hủy ở hóa đơn Quý 1 là xong đúng không ạ?

 

[Tigon2506]

Vì Q1 hóa đơn sai tên đến quý 2 phát hiện và đã kê khai ở quý 1 và quý 2 đáng lẽ xuất hóa đơn điều chỉnh thì b xuất mới và kê khai tiếp quý 2
Xử lý: Xuất hóa đơn điều chỉnh quý 1 (nội dung sai tên), làm tờ khai điều chỉnh giảm/tăng quý 2, chỉ tiêu giảm/ tăng này điền vào tờ khai khi kê khai quý 3, còn hóa đơn quý 2 lưu lại công ty (thừa)

Ý bạn là. Quý 3 này xuất hóa đơn chỉ để điều chỉnh tên (TRường hợp này mình đã nghĩ là nếu chưa xuất Quý 2 thì cũng chỉ cần làm điều chỉnh). Nộp lại tờ khai Quý 2 (Coi như hóa đơn kia ở Quý 2 này là hủy nhưng kê khai nhầm). Và Quý 3 này bổ sung cho quý 2. Mình nghĩ là theo ý kiến honghanh le, vì hóa đơn đúng thì nên giữ lại.

 

[leshin]

Doanh thu b thực hiện quý nào?

 

[hong hanh le]

Bên bạn Tigon2506 viết sai 1 tờ Q1, thì xóa bỏ tờ Q1, Q2 đúng để đó (chỉ làm biên bản thu hồi hóa đơn của Q1 và xuất thay thế bằng tờ Q2 - đúng)
Do chưa làm điều chỉnh BCT thì bi giờ làm kê khai bổ sung tiền được khấu trừ tăng (vì trước đã báo cáo nộp dư)
Q3 thêm vào chỉ tiêu 38 là ok rồi.