Nộp thừa thuế TNDN năm 2016

[Kara Hudson]

Anh chị cho em hỏi,

Năm 2016, tổng số thuế TNDN phải nộp là 20tr, sô tạm nộp trong năm là 25tr, vậy cho em hỏi, 5tr chênh lệch này điền vào bảng quyết toán thuế TNDN năm 2017 ở chỉ tiêu nào ạ? Vì nếu đóng thừa sẽ bù trừ vào kỳ sau, nhưng em không biết xử lý số thừa vào chỉ tiêu hoặc bằng cách nào.

Em cảm ơn

 

[tieuthu_007]

Anh chị cho em hỏi,

Năm 2016, tổng số thuế TNDN phải nộp là 20tr, sô tạm nộp trong năm là 25tr, vậy cho em hỏi, 5tr chênh lệch này điền vào bảng quyết toán thuế TNDN năm 2017 ở chỉ tiêu nào ạ? Vì nếu đóng thừa sẽ bù trừ vào kỳ sau, nhưng em không biết xử lý số thừa vào chỉ tiêu hoặc bằng cách nào.

Em cảm ơn

Số thừa này bạn theo dõi trong sổ sách và bù trừ với kì sau, trên quyết toán TNDN năm không nhập vào

 

[Kara Hudson]

Số thừa này bạn theo dõi trong sổ sách và bù trừ với kì sau, trên quyết toán TNDN năm không nhập vào

Ví dụ kỳ quyết toán sau em phát sinh số thuế TNDN phải nộp là 20tr, số tạm nộp trong năm thay vì 20tr nhưng em bù trừ với số thừa kỳ trước 5tr nên số thuế TNDN tạm nộp trong năm là 15tr. Vậy khi lên chỉ tiêu E1 trong TK QT chỉ là 15tr, chỉ tiêu G1 sẽ còn thiếu 5tr, và phát sinh thêm thêm số tiền chậm nộp vì chênh lệch ở chỉ tiêu I. (80% của 20tr là 16tr, e chỉ nộp 15tr, nên psinh tiền chậm nộp của khoản chênh lệch từ 20% trở lên). Vậy trường hợp này như thế nào ạ. Em đang giả sử tiền tạm nộp trong năm bằng với tiền thuế TNDN khi quyết toán.

Em cảm ơn.

 

[TrangTrang11]

15tr. Vậy khi lên chỉ tiêu E1 trong TK QT chỉ l

số tạm nộp trong năm thay vì 20tr nhưng em bù trừ với số thừa kỳ trước 5tr nên số thuế TNDN tạm nộp trong năm là 15tr. Vậy khi lên chỉ tiêu E1 trong TK QT c

Anh chị cho em hỏi,

Năm 2016, tổng số thuế TNDN phải nộp là 20tr, sô tạm nộp trong năm là 25tr, vậy cho em hỏi, 5tr chênh lệch này điền vào bảng quyết toán thuế TNDN năm 2017 ở chỉ tiêu nào ạ? Vì nếu đóng thừa sẽ bù trừ vào kỳ sau, nhưng em không biết xử lý số thừa vào chỉ tiêu hoặc bằng cách nào.

Em cảm ơn

khoản 5tr đó bạn vẫn đưa vào E1 năm 2017 nha bạn

 

[tieuthu_007]

khoản 5tr đó bạn vẫn đưa vào E1 năm 2017 nha bạn

Sorrry. Bạn ấy viết 2016, 2017 mình hiểu nhầm ý. Hình như ý bạn ấy là năm đầu 2017 bạn ấy có số dư của TK 3334 là 5tr. Trong năm bạn ấy phát sinh số thuế là 20tr. Đã tạm nộp trong năm 15tr, với 5tr dư kì trước coi như không nợ thuế. Vậy nên chỉ tiêu tạm nộp trong năm (E1)sẽ bao gồm số thuế đã nộp trong năm (15tr) và số thuế nộp dư của năm trước (5tr). Tức là E1=20tr