Chi phí các khoản vay

[MaiDung987]

Hi all,

Mọi người cho em hỏi là Công ty em mới thành lập vào tháng 10 năm 2017.
Đến tháng 03/2018 thì mua 1 cái ô tô tải trị giá là 350tr ( Tiền vốn tự có của công ty là 110tr và vay ngân hàng là 240tr).
Tính đến thời điểm đi vay là là cuối tháng 3/2018 thì sổ tiền mặt và gửi ngân hàng của bên em còn số dư là 2.8 tỷ ( Tuy nhiên đây là vốn ảo). Do không thể chứng minh được số tiền 2,8 tỷ còn dư này dùng vào dự án nào trong tương lai. Vậy nên em sẽ tự loại chi phí lãi vay của khoản vay 240 tr ngân hàng ra khỏi chi phí được trừ khi tính thuế TNDN rồi.
Nếu em đã loại khoản này ra khỏi chi phí được trừ vậy có khi nào khi quyết toán thuế cơ quan thuế sẽ hỏi vì sao lại loại khoản này không ạ. Và nếu có hỏi thì nên trả lời như thế nào cho hợp lý ạ.

Ai có kinh nghiệm trong vấn đề này thì nói giúp em với ạ
Mọi thứ mơ hồ quá

Thanks all!!!

 

[firephoenix]

Hi all,

Mọi người cho em hỏi là Công ty em mới thành lập vào tháng 10 năm 2017.
Đến tháng 03/2018 thì mua 1 cái ô tô tải trị giá là 350tr ( Tiền vốn tự có của công ty là 110tr và vay ngân hàng là 240tr).
Tính đến thời điểm đi vay là là cuối tháng 3/2018 thì sổ tiền mặt và gửi ngân hàng của bên em còn số dư là 2.8 tỷ ( Tuy nhiên đây là vốn ảo). Do không thể chứng minh được số tiền 2,8 tỷ còn dư này dùng vào dự án nào trong tương lai. Vậy nên em sẽ tự loại chi phí lãi vay của khoản vay 240 tr ngân hàng ra khỏi chi phí được trừ khi tính thuế TNDN rồi.
Nếu em đã loại khoản này ra khỏi chi phí được trừ vậy có khi nào khi quyết toán thuế cơ quan thuế sẽ hỏi vì sao lại loại khoản này không ạ. Và nếu có hỏi thì nên trả lời như thế nào cho hợp lý ạ.

Ai có kinh nghiệm trong vấn đề này thì nói giúp em với ạ
Mọi thứ mơ hồ quá

Thanks all!!!

Bên bạn mua oto tải để phục vụ sxkd thì sao lại loại bỏ nó đi? Chả nhẽ mua xong bên bạn không có hoạt động gì à?
Nếu bạn đã tự loại nó ra thì bên thuế họ càng mừng chứ chắc chả hỏi vặn vẹo gì đâu. Nhưng lãi vay bỏ ra ngoài thì khấu hao thì phải cân nhắc

 

[MaiDung987]

Bên bạn mua oto tải để phục vụ sxkd thì sao lại loại bỏ nó đi? Chả nhẽ mua xong bên bạn không có hoạt động gì à?
Nếu bạn đã tự loại nó ra thì bên thuế họ càng mừng chứ chắc chả hỏi vặn vẹo gì đâu. Nhưng lãi vay bỏ ra ngoài thì khấu hao thì phải cân nhắc

Có hoạt động chứ ạ. Tại vì cái chi phí lãi vay của khoản vay 240tr em k chứng minh cho nó thành chi phí hợp lý được, nên em ms định sẽ loại ra. Vì để nó vào chi phí được trừ thì sau quyết toán thuế họ cũng sẽ loại ra ạ.

 

[firephoenix]

Sao bạn không xử lý số dư 2.8 tỷ kia đi có phải vừa không bị mất CF đi vay vừa nhàn hơn không?

 

[MaiDung987]

Sao bạn không xử lý số dư 2.8 tỷ kia đi có phải vừa không bị mất CF đi vay vừa nhàn hơn không?

Xử lý như thế nào được ạ

 

[nhabinht02]

Hi all,

Mọi người cho em hỏi là Công ty em mới thành lập vào tháng 10 năm 2017.
Đến tháng 03/2018 thì mua 1 cái ô tô tải trị giá là 350tr ( Tiền vốn tự có của công ty là 110tr và vay ngân hàng là 240tr).
Tính đến thời điểm đi vay là là cuối tháng 3/2018 thì sổ tiền mặt và gửi ngân hàng của bên em còn số dư là 2.8 tỷ ( Tuy nhiên đây là vốn ảo). Do không thể chứng minh được số tiền 2,8 tỷ còn dư này dùng vào dự án nào trong tương lai. Vậy nên em sẽ tự loại chi phí lãi vay của khoản vay 240 tr ngân hàng ra khỏi chi phí được trừ khi tính thuế TNDN rồi.
Nếu em đã loại khoản này ra khỏi chi phí được trừ vậy có khi nào khi quyết toán thuế cơ quan thuế sẽ hỏi vì sao lại loại khoản này không ạ. Và nếu có hỏi thì nên trả lời như thế nào cho hợp lý ạ.

Ai có kinh nghiệm trong vấn đề này thì nói giúp em với ạ
Mọi thứ mơ hồ quá

Thanks all!!!

Thường thì mình ko để quỹ tiền mặt quá 20t khi phát sinh có vay. nên bạn chỉnh các phát sinh quỹ TM đi, ví như chưa thu tiền bán hàng.

 

[MaiDung987]

Thường thì mình ko để quỹ tiền mặt quá 20t khi phát sinh có vay. nên bạn chỉnh các phát sinh quỹ TM đi, ví như chưa thu tiền bán hàng.

tại vì bên mình mới thành lập cái khoản tiền dư ấy là tiền vốn. Mà sau lại k có dự án nào lớn nên mình k biết làm cách nào cho quỹ TM hợp lý đk cả
Bạn có cách nào xử lý hợp lý không chỉ mình với

 

[Huyền Mia]

2.8 tỷ quá nhiều để xử lý
bạn cho sêp mượn không lãi đi ( Nhưng mai kia có thể thuế sẽ ấn định lãi xuất để tính doanh thu tài chính)
hoặc đừng cho góp vồn 1 lúc hết mà treo qua 1388. khi nào cần lại góp vào. Luật quy định phải góp đủ vốn trong thời hạn 90 ngày ( Nhưng mà không góp đủ sẽ bị sở KHĐT phạt, không phải việc của thuế) nên cách này vẫn hay dùng
hoặc bạn cứ để đó, tự động loại chi phí lãi vay rồi thì thôi, chả ai bắt bẻ đâu

 

[MaiDung987]

2.8 tỷ quá nhiều để xử lý
bạn cho sêp mượn không lãi đi ( Nhưng mai kia có thể thuế sẽ ấn định lãi xuất để tính doanh thu tài chính)
hoặc đừng cho góp vồn 1 lúc hết mà treo qua 1388. khi nào cần lại góp vào. Luật quy định phải góp đủ vốn trong thời hạn 90 ngày ( Nhưng mà không góp đủ sẽ bị sở KHĐT phạt, không phải việc của thuế) nên cách này vẫn hay dùng
hoặc bạn cứ để đó, tự động loại chi phí lãi vay rồi thì thôi, chả ai bắt bẻ đâu

Vậy ạ. Tại trước em thấy mấy ng quyết toán trk bảo là sau họ bóc hết những cái ấy ra. Nên em cũng hơi lo
Còn cái cách để treo trên 1388 em cũng nghĩ qua rồi nhưng hỏi mấy chỗ tư vấn thuế họ ns k nên làm như vậy.

 

[Huyền Mia]

Vậy ạ. Tại trước em thấy mấy ng quyết toán trk bảo là sau họ bóc hết những cái ấy ra. Nên em cũng hơi lo
Còn cái cách để treo trên 1388 em cũng nghĩ qua rồi nhưng hỏi mấy chỗ tư vấn thuế họ ns k nên làm như vậy.

Thì bạn bóc hết chi phí lãi vay ra rồi thì lo làm gì nữa. Nếu không có CF lãi vay thì quỹ TM bao nhiêu chả được

 

[nhabinht02]

tại vì bên mình mới thành lập cái khoản tiền dư ấy là tiền vốn. Mà sau lại k có dự án nào lớn nên mình k biết làm cách nào cho quỹ TM hợp lý đk cả
Bạn có cách nào xử lý hợp lý không chỉ mình với

Mình thì sẽ chi TM cho chủ DN vào TK tạm ứng (tránh dùng 138): lý do: Chi tiền ứng mua hàng hóa ( hoặc sửa chữa văn phòng). Sau cần tiền thì thu lại

 

[firephoenix]

Mình thì sẽ chi TM cho chủ DN vào TK tạm ứng (tránh dùng 138): lý do: Chi tiền ứng mua hàng hóa ( hoặc sửa chữa văn phòng). Sau cần tiền thì thu lại

Tận 2.8 tỷ đó. Không phải 28tr đâu. Tạm ứng gì mà tới tiền tỷ cho hợp lý được ban?

 

[nhabinht02]

Tình hình mới kinh doanh. chưa phát sinh mà ngân hàng cũng cho vay dc hả bạn