Bù trừ công nợ 2 bên.

[samsammi]

Công ty mình xây dựng công trình, xuất hóa đơn cho chủ đầu tư dk N131 / C511. Nhưng khoản điện nước lúc xây công trình chủ đầu tư thanh toán, và xuât hóa đơn lại cty, lúc này đk N627/331. Giờ mình muốn cần trừ công nợ 2 bên đk như thế nào ạ?

 

[hoang lao ta]

Về lý thuyết thì bạn chỉ cần hạch toán Nợ Tk 331 - Có Tk 131. Đối tượng pháp nhân hai bên giống nhau. Như vậy là xong, tuy nhiên, bạn phải kiểm tra sổ cái và sổ công nợ trên phần mềm có hiểu không nhé.
Ngoài ra, bạn có thể đi về quá khứ (nếu nghiệp vụ ghi nhận điện nước nằm trong năm 2018) thì thay vì ghi nhận Nợ 627 - Có 331 thì hãy ghi nhận Nợ 627 - Có Tk 131. Diễn giải ghi rõ, thanh toán tiền điện nước bằng bù trừ công nợ,....

 

[congcuong]

Trước hết là đưa về cùng 1 đối tượng phải thu, phải trả trước rồi mới cấn trừ, còn nếu không được thì phải điều chỉnh hạch toán