H
huongkunhwa
Sơ cấp
- 5/9/18
- 1
- 0
- 1
- 47
Chào các anh chị
Em là thành viên mới của Web kế toán. Hôm nay em có một vấn đề liên quan đến thuế TNDN, em đang rất cần các anh chị có kinh nghiệm trong lĩnh vực này tư vấn giúp ạ
Đơn vị của em có 1 dự án tại Mộc Châu, Sơn la. Công ty chính tại Hàn Quốc. Công ty có dự án về thiết kế, tiền xây dựng và giám sát thi công về nước sạch của Mộc Châu. Nguồn vốn của dự án là nguồn vốn vay EDCF của Hàn Quốc, chính phủ Việt nam ( tỉnh Sơn la) thanh toán vốn đối ứng cho tiền thuế VAT tại Việt nam.Doanh thu của dự án và chi phí của dự án được thực hiện phần lớn tại Hàn Quốc, Văn phòng điều hành dự án hàng tháng được cấp 1 nguồn kinh phí nhỏ để duy trì hoạt động của văn phòng tại VN
Đến nay em đã quyết toán thuế TNDN, tuy nhiên do đơn vị không hạch toán theo chế độ kế toán Việt nam, khi quyết toán Cục thuế Sơn la chỉ đồng ý cho trừ chi phí thầu phụ tại Việt nam,còn tiền lương chuyên gia và các chi phí văn phòng tại Việt nam cũng không được trừ. Đơn vị đã có CV hỏi Tổng cục thuế và được hướng dẫn thuế TNDN phải nộp được tính trên doanh thu - chi phí. Tuy nhiên Cục thuế Sơn la ra quyết định yêu cầu đơn vị nộp thuế TNDN 5% và chỉ cho phép trừ giá trị thực hiện của thầu phụ.
Em hỏi các anh chị đã có kinh nghiệm xử lý vấn đề này rồi chỉ dẫn cho em để em có thể học hỏi ạ.
Em là thành viên mới của Web kế toán. Hôm nay em có một vấn đề liên quan đến thuế TNDN, em đang rất cần các anh chị có kinh nghiệm trong lĩnh vực này tư vấn giúp ạ
Đơn vị của em có 1 dự án tại Mộc Châu, Sơn la. Công ty chính tại Hàn Quốc. Công ty có dự án về thiết kế, tiền xây dựng và giám sát thi công về nước sạch của Mộc Châu. Nguồn vốn của dự án là nguồn vốn vay EDCF của Hàn Quốc, chính phủ Việt nam ( tỉnh Sơn la) thanh toán vốn đối ứng cho tiền thuế VAT tại Việt nam.Doanh thu của dự án và chi phí của dự án được thực hiện phần lớn tại Hàn Quốc, Văn phòng điều hành dự án hàng tháng được cấp 1 nguồn kinh phí nhỏ để duy trì hoạt động của văn phòng tại VN
Đến nay em đã quyết toán thuế TNDN, tuy nhiên do đơn vị không hạch toán theo chế độ kế toán Việt nam, khi quyết toán Cục thuế Sơn la chỉ đồng ý cho trừ chi phí thầu phụ tại Việt nam,còn tiền lương chuyên gia và các chi phí văn phòng tại Việt nam cũng không được trừ. Đơn vị đã có CV hỏi Tổng cục thuế và được hướng dẫn thuế TNDN phải nộp được tính trên doanh thu - chi phí. Tuy nhiên Cục thuế Sơn la ra quyết định yêu cầu đơn vị nộp thuế TNDN 5% và chỉ cho phép trừ giá trị thực hiện của thầu phụ.
Em hỏi các anh chị đã có kinh nghiệm xử lý vấn đề này rồi chỉ dẫn cho em để em có thể học hỏi ạ.
