Kế toán nông nghiệp giúp em với ạ

[Linh Minh 789]

e là mem mới. Có gì mong a chị trong gr giúp e với ạ.
Bên e nhập hàng hạt giống có hoá đơn VAT nhưng phần thuế không có. Nghĩa là thuế 0%. Và bên e bán hạt giống cho khách lẻ thường họ không lấy hoá đơn, vì đa số người mua hàng bên e là các cô chú buôn bán ở chợ, hoặc cửa hàng nhỏ tại nhà.
Vậy bây giờ e phải làm bc thuế như thế nào ạ. E phải xử lý hoá đơn đầu ra như thế nào cho hợp lý để làm bc thuế được ạ.
Các a chị giúp e với ạ. Trước giờ e chỉ làm kt phần hành và về mảng vật tư. Không làm kt tổng hợp nên còn non kém quá.

 

[Huyền Mia]

Tất cả các hàng hóa mà liên quan đến giống đều không chịu thuế bạn nhé: ví dụ như con giống, cây giống, trứng giống, hạt giống .....
Thuế xuất 0% thường áp dụng cho hàng hóa DV xuất khẩu hoặc coi như xuất khẩu, hoặc bán vào khu phi thuế quan...
Bạn cần phân biệt rõ hàng hóa không chịu thuế và hàng chịu thuế 0%. Vì hàng KCT thì đầu ra KCT đầu vào không được khấu trừ

 

[firephoenix]

Hàng này k chịu thuế GTGT chứ không phải là 0% nhé. Khi bạn bán ra thì nó cũng k chịu thuế nên với những hóa đơn trên 200k bạn xuất hóa đơn k có thuế và ghi rõ là người mua k lấy hóa đơn. Còn với những hóa đơn đưới 200k thì bạn lập bảng kê cuối ngày lập 1 hóa đơn tổng là được

 

[Linh Minh 789]

Dạ vâng. E cảm ơn chế ạ. Tiện chế cho e hỏi với.Cty e làm bc theo quý. Hết 1 quý mình cần làm bc thuế và những thủ tục gì nữa ạ. Có phải làm bctndn không ạ. E đa tạ chế trước

 

[Huyền Mia]

1, Tờ khai thuế GTGT
2. Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn
3. Tờ khai khấu trừ thuế TNCN nếu trong kỳ có phát sinh thuế TNCN phải nộp ( Không phát sinh thì không phải nộp )
4. Nộp thuế GTGT. TNCN nếu có
5. Nộp thuế TNDN tạm tính nếu có ( Tự tính nộp không cần nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính)

 

[Linh Minh 789]

Dạ. E cảm ơn chế nhiều ạ.