hỏi về cách Hạch toán kế toán cho công ty quản lý quỹ

  • Thread starter dinhphong2017
  • Ngày gửi
D

dinhphong2017

Sơ cấp
12/12/18
2
0
1
27
Công ty em là công ty quản lý quỹ nhận ủy thác đầu tư. bên em ký hợp đồng hợp tác kinh doanh BCC, Khi nhận tiền góp vốn hợp tác kinh doanh của các cá nhân bên em ghi Nợ 112/Có 338 (Chi tiết đối tượng)

Bên em đem tiền đi đầu tư mua cổ phiếu trái phiếu ghi N 222,121/C 111, 112

Khi khách hàng rút vốn ra khỏi hệ thống, bên em thu phí rút là 1,49% trên tổng giá trị rút, đây xác định là doanh thu của bên em, đồng thời bên em sẽ có trách nhiệm nộp 0,1% tiền thuế vào nsnn.(tiền khách rút sẽ trả qua tk ngân hàng của cty)
Đến đây em không biết hạch toán thế nào cho hợp lý???

Cả nhà cho em xin ý kiến về cách hạch toán khi khách rút tiền và ghi nhận doanh thu với ạ

em cảm ơn ạ
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
hoang lao ta

hoang lao ta

Cao cấp
15/9/07
372
178
43
thanh pho hoc chi minh
Ví dụ khách muốn rút 100tr
Nợ TK 338 - 100tr chi tiết theo khách hàng muốn rút tiền
Có TK 511 - ghi nhận doanh thu 1.49tr
Có TK 3331 - thuế GTGT (nếu có)
Có TK 333 - nộp NSNN 0.1tr
Có TK 112 - giá trị còn lại trả khách (100-1.49-0.1=98.5 tr)
 
  • Like
Reactions: dinhphong2017
D

dinhphong2017

Sơ cấp
12/12/18
2
0
1
27
em cảm ơn anh ạ
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA