ĐỊNH KHOẢN KHI BÁN HÀNG TRÊN TIKI

[nhanhi]

Mình có thắc mắc về định khoản bán hàng trên tiki.

VD: Cty mình bán bàn ăn, giá 5.000.000đ trên tiki, phí bán hàng là 10%. Lúc tiki bán được hàng họ chuyển khoản cho bên minh 4.500.000đ, đồng thời có hóa đơn xuất chi phí dịch vụ 500.000đ. Thời điểm mà bên mình nhận được thanh toán bên mình sẽ xuất hóa đơn GTGT cho "người mua không lấy hóa đơn" 5.000.000đ. Định khoản sao thì hợp lý?

 

[Truong Nguyen]

Cái này bạn cứ hiểu nó càng đơn giản càng tốt:
1. Bán hàng xuất hóa đơn
Nợ TK 131 ( Khách lẻ )
Có TK 511
Có 333
2. Khi tiki xuất hóa đơn
Nợ TK 641
Nợ TK 131
Có TK 331 ( trường hợp này là đối trừ với số tiền Tiki thu)
3. Tki chuyển tiền
Nợ TK 112
Có TK 131 ( Khách lẻ)
4. Bút toán đối trừ công nợ Tiki và khách lẻ
Nợ TK 331 (Tiki)
Có TK 131 ( Khách lẻ )
Như vậy công nợ bù trừ đúng và hạch toán đúng bản chất nghiệp vụ thôi

 

[nhanhi]

Cảm ơn bạn đã trả lời cho mình nhiều nhé.

Bút toán 2 mình nghĩ là:
N641
N133 (nếu có)
C331

 

[Thu1988]

Chào các bạn
Mình làm tắt bút toán thứ 2: khi nhận hóa đơn của tiki trừ phí
Nợ TK 641
Nợ 1331
có 131 (khách lẻ) luôn
mọi người thấy có đúng không ạ, cho mình xin ý kiến nhé