Anh chị giúp em về nghiệp vụ này với ạ

[Đinh Thị Nguyệt]

Khi chuyển tiền qua NH thanh toán tiền hàng cho khách hàng. Nhưng vì DN khi viêt UNC viết sai tài khoản hoặc sai tên khách hàng. Số tiền chuyển đi bị trả lại vào TK. DN lại phải viết lại UNC. Xin hỏi khi viết UNC ta hạch toán N331/C112. Khi NH trả lại ta hạch toán ntn? Vì khách hàng chưa nhận đc tiền nên ko thể hạch toán N112/C331?

 

[Ngô Trưởng]

Theo mình thì bạn nên tạo một NCC tên là Ngân hàng bạn giao dịch. và thực hiện bút toán như trên đối với ngân hàng đó. Đây là suy nghĩ của mình thôi nhé, có thể đúng hoặc sai

 

[tieuthu_007]

Bạn có thể hạch toán Nợ 113/112. Nợ 112/C113
Hoặc Nợ 331/112, Nợ 112/331

 

[Phan thị Như Quỳnh]

theo mình thì khạch toán N112/C331 cũng được vì lúc đầu bạn đã hoạch toán N331/C112 rồi (thực tế là NCC chưa nhận được nên k thể ghi là N331 được)

 

[Tuyennt1109]

Hạch toán Nợ 112/ có 331 (đúng đối tượng NCC đó) để triệt tiêu bút toán Nợ 331/Có 112 chuyển nhầm tài khoản lúc trước, đồng thời trên sổ công nợ của đối tượng đó vẫn thể hiện bạn phải trả cho NCC
Sau đó khi chuyển đúng tài khoản NCC thì hạch toán Nợ 331/ Có 112 như bình thường.

 

[Hồng Đỗ]

UNC lần 1: Nợ 331/có 112
tiền trả về: Nợ 112/có 331
làm unc lần 2: Nợ 331/có 112 bình thường