Doanh thu kéo về năm trước sau thanh tra

  • Thread starter NT1303
  • Ngày gửi
N

NT1303

Sơ cấp
16/8/19
2
1
3
Cty em có 1 công trình đã nghiệm thu nhưng xuất chậm hóa đơn 107tr, sau khi thuế thanh tra vào Tháng 08/2019 đã keó Ctrinh này về năm 2017 và năm 2017 em đã treo 154 của CT là 110tr rồi. Nên trong tháng 08/2019 em xuất hd ra của CTrinhf là 107tr rồi, thuế nói em là giảm giá vốn còn 100tr thôi, còn khoản chênh lệch ở 154 kia cho vô 811và hạch toán doanh thu bình thường rồi kê khai âm do quyết toán khoản dthu kéo về kia. Giờ em đụng tới mà không biết là xử lý nó như thế nào nữa Mong anh chị giúp đỡ em mới gặp lần đầu nên chưa biết cách xử lý!
 
  • Like
Reactions: Tuyennt1109
Khóa học Quản trị dòng tiền
Tuyennt1109

Tuyennt1109

Khối Kế toán - Kiểm soát
21/6/19
72
37
18
33
Hà Nội
Về hạch toán thì có thể hạch toán như thế này
Ghi nhận doanh thu
Nợ TK 131/ Có 511, có 3331: 107 triệu
Ghi nhận giá vốn
Nợ TK 632: 100 triệu
Có TK 154: 100 triệu
Chênh lệch ghi vào 811 và loại ra khi tính thuế
Nợ TK 811: 10 triệu
Có TK 154: 10 triệu

Trân trọng!
 
  • Like
Reactions: NT1303
N

NT1303

Sơ cấp
16/8/19
2
1
3
dạ em cảm ơn nhiều ạ
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA