Xuất hóa đơn cho bên tạm đóng mã số thuế

[sahara1515]

Công ty em công ty thương mại xuất hóa đơn cho khách hàng vào cuối tháng 8, giờ e đã khai quý 3 thì kh báo lại là bên em xuất hóa đơn đúng vào thời gian họ đóng mST tạm thời (15/8 - 23/9) vậy giờ em có phải kê khai lại Q3 không ạ? nếu xóa bỏ hóa đơn đó thì phải cần những giấy tờ gì để thu hồi lại hóa đơn ạ? thu hồi xong e xuất bù vào tháng 10 được không ạ?

 

[Nhungnguyenkt]

- Bên bạn xuất hóa đơn vào thời gian khách hàng đóng MST cũng k sao bạn nhé, bạn không cần phải làm lại báo cáo thuế quý 3
- Trường hợp bạn muốn hủy hóa đơn Tháng 8 để xuất bù T10 vẫn được, nhưng bạn phải làm biên bản hủy hóa đơn của tháng 8 và làm lại báo cáo thuế quý 3 là ok


Dịch vụ thành lập công ty và nhận làm sổ sách kế toán tại nhà
ĐT: 0972 950 519, email: Nhungnguyenktqb@gmail.com

 

[sahara1515]

cảm ơn b nhé

 

[thường duy]

Hủy T8 để bù tháng 10 nhưng trước khi hủy phải biết cách giải trình lý do hủy. Nếu giải trình không hợp lý cũng không ổn nhé

 

[sahara1515]

ui thì cũng chỉ có lý do KH đóng mst tạm dừng kinh doanh thôi chứ biết giải trình lý do gì nữa bây giờ ạ

 

[thường duy]

Nói vậy càng chết. Họ sẽ bảo bên bạn xuất không đúng thời điểm lại kỳ nộp thuế rơi vào 2 kỳ và cuối cùng bị truy thu. Chứ khách lẻ không lấy hóa đơn cũng phải xuất mà. Họ sẽ bảo bên kia tạm dừng kinh doanh mà phát sinh mua bán tại T8 cũng phải xuất T8. Còn bên mua lấy HĐ hay không thì tùy họ (thuế sẽ nói đúng luật là vậy) đừng giải trình như vậy mà không lối thoát đó.

 

[Nhungnguyenkt]

vậy theo bạn Thuong Duy trong trường hợp này thì lý do gì là phù hợp ?

Dịch vụ thành lập công ty và nhận làm sổ sách kế toán tại nhà
ĐT: 0972 950 519, email: Nhungnguyenktqb@gmail.com

 

[sahara1515]

Vậy trường hợp này theo bạn thì nên xử lý thế nào cho lợi cả 2 được ạ? vì đơn hàng này cũng gần 100tr mà cứ chốt để ở t8 thì KH k được tính vào cp

 

[thường duy]

thử đăng lên trang facebook gia đình kế toán xem có ai cao kiến không chứ mình cũng chỉ biết được việc thiệt hại khi hủy hóa đơn mà không giải trình được lý do hủy cho hợp lý khỏi truy thu sau này

 

[Nhungnguyenkt]

Trường hợp này bạn làm như sau
b1: lập biên bản điều chỉnh hóa đơn viết sai (nhớ là phải có chử ký, đóng dấu xác nhận của 2 bên), lý do là do ghi sai ngày, tháng...
b2: bên bán lập hóa đơn điều chỉnh (nhớ là ngày trên hóa đơn là ngày hiện tại, cùng ngày với biên bản điều chỉnh)
b3: Tại kỳ kê khai thuế, bên em (bên bán) (đã khai thuế rồi), thì kê khai hóa đơn điều chỉnh vào bảng kê bán ra (chỉ tiêu doanh thu và thuế bằng 0), còn bên mua kê khai bình thường. Từ ngày 01/01/2015 không phải nộp phụ luc kèm theo.
Thân.


Dịch vụ thành lập công ty và nhận làm sổ sách kế toán tại nhà
ĐT: 0972 950 519, email: Nhungnguyenktqb@gmail.com