N
Nguyenthanhthao0622
Sơ cấp
- 24/12/19
- 3
- 0
- 1
- 32
Em có vấn đề như thế này:
Ngày 31/12/2018 Công ty em có nộp tiền mặt 5tr để đóng BHXH tháng 01/2019 (Đã hạch toán Nợ 338/Có 111 5tr vào BCTC năm 2018-đã nộp và chốt sổ)
Ngày 02/01/2019 ngân hàng báo sai số TK thụ hưởng nên yêu cầu người nộp lên ngân hàng trực tiếp nhận lại tiền mặt đã nộp
Ngày 28/01/2019 Công ty dùng UNC nộp vào BHXH 4.5tr (và lại sai số TK thụ hưởng) nên ngân hàng tự động chuyển lại số tiền trên vào TK Công ty
Vấn đề 1: Trong BCTC năm 2018, ngày 31/12/2018 kế toán cũ của công ty em chỉ mới hạch toán phần nộp tiền BHXH thôi, còn phần các khoản trích thì chị ấy lại không làm =='. Nên BCTC năm 2019 e có phải trích bổ sung phần còn thiếu (chưa trích) không ạ?
Vấn đề 2: (liên quan đến vấn đề 1) mọi người giúp e hạch toán 3 mốc thời gian trên với ạ
Em cám ơn
Ngày 31/12/2018 Công ty em có nộp tiền mặt 5tr để đóng BHXH tháng 01/2019 (Đã hạch toán Nợ 338/Có 111 5tr vào BCTC năm 2018-đã nộp và chốt sổ)
Ngày 02/01/2019 ngân hàng báo sai số TK thụ hưởng nên yêu cầu người nộp lên ngân hàng trực tiếp nhận lại tiền mặt đã nộp
Ngày 28/01/2019 Công ty dùng UNC nộp vào BHXH 4.5tr (và lại sai số TK thụ hưởng) nên ngân hàng tự động chuyển lại số tiền trên vào TK Công ty
Vấn đề 1: Trong BCTC năm 2018, ngày 31/12/2018 kế toán cũ của công ty em chỉ mới hạch toán phần nộp tiền BHXH thôi, còn phần các khoản trích thì chị ấy lại không làm =='. Nên BCTC năm 2019 e có phải trích bổ sung phần còn thiếu (chưa trích) không ạ?
Vấn đề 2: (liên quan đến vấn đề 1) mọi người giúp e hạch toán 3 mốc thời gian trên với ạ
Em cám ơn
