Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

[sinhabc]

Tháng 12 e có hóa đơn đầu vào bên bán cộng sai tiền hàng ( 57.600.000 + 5.760.000 = 63.360.00 nhg bên bán họ ghi là 63.270.000) e đã làm và nộp tờ khai GTGT tháng 12 rồi, bên bán cũng ko còn hóa đơn tháng 12 nữa nếu hủy hóa đơn này thì sẽ xuất sang tháng 1/2013 rồi, vậy thì kho của mặt hàng này trong tháng 12 bị âm ah,anh chị giúp e cách giải quyết với, rồi cách kê khai điều chỉnh thế nào nữa a, tháng 12 thì bên e vẫn còn được chuyển khấu trừ thuế GTGT sang năm sau là hơn 200trieu nua,e cảm ơn!

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Tháng 12 e có hóa đơn đầu vào bên bán cộng sai tiền hàng ( 57.600.000 + 5.760.000 = 63.360.00 nhg bên bán họ ghi là 63.270.000) e đã làm và nộp tờ khai GTGT tháng 12 rồi, bên bán cũng ko còn hóa đơn tháng 12 nữa nếu hủy hóa đơn này thì sẽ xuất sang tháng 1/2013 rồi, vậy thì kho của mặt hàng này trong tháng 12 bị âm ah,anh chị giúp e cách giải quyết với, rồi cách kê khai điều chỉnh thế nào nữa a, tháng 12 thì bên e vẫn còn được chuyển khấu trừ thuế GTGT sang năm sau là hơn 200trieu nua,e cảm ơn!

Bạn cứ nhập kho đúng giá trị HH, còn HĐ sang tháng 1/2003 hủy và điều chỉnh phần thuế đầu vào.

 

[sinhabc]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Vậy đợi sang kỳ kê khai tháng 1/2013 mới điều chỉnh ah chị hay mình điều chỉnh luôn được không,mình vào kê khai tháng 12 chọn kê khai bổ sung điều chỉnh ấy. Chị cho e hỏi luôn là sau khi điều chỉnh thì mình có phải làm lại tờ khai tháng 12 bỏ hóa đơn đó đi ko?

 

[nin an]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Tháng 12/2012, nếu bạn kê khai qua mạng thì được gia hạn đến 24 mà. Còn nếu bạn không KK qua mạng thì chịu khó liên lạc với bên bán sớm để đổi lại hoá đơn đúng rồi về kê lại. Mai 22/01 chắc vẫn nộp được đấy. Trên tờ khai ghi "Thay thế tờ khai đã nộp ngày.....tháng... năm...". Chúc bạn thành công!!

 

[sinhabc]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Bây giờ ko còn hóa đơn tháng 12 nữa bạn ninan ah.

 

[dieulinhvnhn]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Mình thấy đâu có phụ thuộc vào hóa đơn tháng 12 còn hay hết đâu bạn.
Căn cứ điều 18 TT153/2010/TT-BTC, thì với hóa đơn ghi sai thành tiền như vậy, bạn nên làm thủ tục hủy, lấy hóa đơn tháng 1/2013 để kê khai thay thể, đồng thời làm biên bản hủy hóa đơn (nói rõ lý do, hóa đơn hủy, hóa đơn thay thể) là đủ căn cứ mà.
Theo điểm 5 Điều 9 Chương II TT28/2011/TT-BTC thì về thủ tục điều chỉnh thì như thế này:
- Bạn lập tờ khai bổ sung của T12, và KHBS.
- Trường hợp sau khi điều chỉnh làm phát sinh tăng số thuế GTGT phải nộp của T12 thì bạn tự xác định số thuế còn phải nộp thêm, và nộp tiền phạt chậm nộp thuế.
- Trường hợp sau khi điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT phải nộp của T12, thì bạn kê khai bổ sung tại chỉ tiều điều chỉnh giảm trên tờ khai tháng 1/2013.
Hope that help

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Tháng 12 e có hóa đơn đầu vào bên bán cộng sai tiền hàng ( 57.600.000 + 5.760.000 = 63.360.00 nhg bên bán họ ghi là 63.270.000) e đã làm và nộp tờ khai GTGT tháng 12 rồi, bên bán cũng ko còn hóa đơn tháng 12 nữa nếu hủy hóa đơn này thì sẽ xuất sang tháng 1/2013 rồi, vậy thì kho của mặt hàng này trong tháng 12 bị âm ah,anh chị giúp e cách giải quyết với, rồi cách kê khai điều chỉnh thế nào nữa a, tháng 12 thì bên e vẫn còn được chuyển khấu trừ thuế GTGT sang năm sau là hơn 200trieu nua,e cảm ơn!

hạch toán kế toán thì bạn vẫn nhập hàng vào tháng 12, hóa đơn sai thì xuất thay thế trong tháng 01/2013, chỉ một chút thủ tục về thuế mà thôi, chẳng có gì đáng ngại.

 

[nin an]

Ðề: Kê khai thuế rồi mới phát hiện hóa đơn hóa đơn đầu vào bị sai

Bây giờ ko còn hóa đơn tháng 12 nữa bạn ninan ah.

xin lỗi, mình quên mất trường hợp này