Các lỗi có thể mắc phải khi up file excel dữ liệu QT thuế TNCN lên phần mềm HTKK

[Rua Diu Dang]

Hi các bạn
Mình lập topic này để cùng nhau chia sẻ các lỗi có thể mắc phải khi up file dữ liệu excel QT thuế TNCN lên phần mềm HTKK nhé
Mình gặp phải 2 lỗi
- Không làm tròn số liệu ở các cột số liệu dẫn đến không up dc file và báo lỗi
=> cách xử lý: dùng hàm round để làm tròn số và paste value lại
- Cột thời gian giảm trừ gia cảnh báo đỏ
=> kiểm tra lại cột thời gian xem có nằm trong khoảng năm 2019 ko, nếu ko thì phải sửa lại cho nằm trong khoảng năm 2019. Ví dụ: 1/2019-12/2019

 

[Châu Nguyễn24]

Chị ơi,,, Cá nhân người nước ngoài có thẻ tạm trú tại địa chỉ của công ty ký hợp đồng thời hạn 1 năm ( hàng năm đều ký lại) và đã làm ở cty 2019 là 5 tháng, E đang quyết toán thuế TNCN 2019 có họ trong đó,, Vậy trên bảng 05-1 em kê khai thu nhập thì mục GTGT em tính lại cho đủ 12 tháng hay vẫn là 5 tháng ạ. Vì khi em click UQ thì hệ thống mặc định tính chia 12 tháng,,,,
Em có hỏi mỗi nơi các bạn kế toán đều làm khác nhau hết ạ

 

[Rua Diu Dang]

Hi bạn, cá nhân này năm 2019 cư trú tại Việt Nam trên 183 ngày hay dưới 183 ngày vậy?

a) Kỳ tính thuế theo năm: áp dụng đối với thu nhập từ kinh doanh và thu nhập từ tiền lương, tiền công.

Trường hợp trong năm dương lịch, cá nhân có mặt tại Việt Nam từ 183 ngày trở lên thì kỳ tính thuế được tính theo năm dương lịch.

Trường hợp trong năm dương lịch, cá nhân có mặt tại Việt Nam dưới 183 ngày nhưng tính trong 12 tháng liên tục kể từ ngày đầu tiên có mặt tại Việt Nam là từ 183 ngày trở lên thì kỳ tính thuế đầu tiên được xác định là 12 tháng liên tục kể từ ngày đầu tiên có mặt tại Việt Nam. Từ năm thứ hai, kỳ tính thuế căn cứ theo năm dương lịch.

Ví dụ 3: Ông B là người nước ngoài lần đầu tiên đến Việt Nam từ ngày 20/4/2014. Trong năm 2014 tính đến ngày 31/12/2014, ông B có mặt tại Việt Nam tổng cộng 130 ngày. Trong năm 2015, tính đến 19/4/2015 ông B có mặt tại Việt Nam tổng cộng 65 ngày. Kỳ tính thuế đầu tiên của ông B được xác định từ ngày 20/4/2014 đến hết ngày 19/4/2015. Kỳ tính thuế thứ hai được xác định từ ngày 01/01/2015 đến hết ngày 31/12/2015.