Công nợ nhà cung cấp còn dư

[DungNguyễn93]

Các anh chị cho em xin ý kiến ạ.
Năm 2019 bên em mua vật tư thi công, các giá trị hóa đơn đều dưới 20tr, tổng giá trị tầm hơn 200tr đã thanh toán chuyển khoản được 150tr.
Sau đó do đặt thừa nên bên em đã trả lại 1 số hàng nên giảm trừ công nợ thì bên em xem như đã thanh toán hết cho NCC. Tuy nhiên phía công trường không báo về việc trả hàng nên năm 2019 lên BCTC, căn cứ theo hóa đơn thì vẫn còn dư công nợ 50tr.
Hiện tại có cách nào xử lý khoản dư công nợ ảo 50tr này vào năm 2020 không ạ. Nếu em viết các phiếu chi thanh toán tiền mặt cho các hóa đơn nhỏ lẻ thì có hợp lý không ạ?
Em cảm ơn.

 

[Huyền Mia]

Xuất hóa đơn trả hàng cho NCC
Làm biên bản cấn trừ công nợ

 

[MINA]

" Tuy nhiên phía công trường không báo về việc trả hàng nên năm 2019 lên BCTC, căn cứ theo hóa đơn thì vẫn còn dư công nợ 50tr. " Câu này không rõ nghĩa lắm, bạn có thể giải thích thêm?

 

[Huyền Mia]

Câu này e ý bạn đó là công trường họ trả lại hàng tuy nhiên họ ko báo lại kế toán á chị @@

 

[MINA]

"Sau đó do đặt thừa nên bên em đã trả lại 1 số hàng nên giảm trừ công nợ thì bên em xem như đã thanh toán hết cho NCC " = rõ ràng là PKT đã biết việc hết thanh toán với NCC. Chẳng qua là do kế toán xử lý không hết nên còn treo công nợ trên sổ sách