Điều chỉnh kê khai thuế có bị phạt không

[jetxu92]

cả nhà ơi, cho mình hỏi: 1, làm bảng kê khai bổ sung, điều chỉnh thuế gtgt tháng 09/2012 có bị phạt j hok nhỉ??
2, cty mình sd hết hóa đơn rồi, bây giờ in hóa đơn mới rồi sử dụng bt ah.. hay phải kê khai hoặc giấy tờ j cho bên thuế hok???..
3, năm 2012 doanh nghiệp nhỏ và vừa đc giảm 30% thuế tndn... phải làm giấy tờ j nộp cho bên thuế để đc giảm hok nhỉ.. hay khi làm bctc cứ giảm thôi???
cả nhà giúp mình với.. hic :wall::wall::wall::wall:

 

[seabird294]

Ðề: Điều chỉnh kê khai thuế có bị phạt không

1/làm bảng kê khai điều chỉnh tháng 9/12, nếu không phát sinh số thuế phải nộp thì ko bị phạt gì hết. còn phát sinh số thuế phải nộp thì phải bị phạt nộp chậm. cách tính là: số thuế phát sinh * 0.05% * số ngày ( từ ngày 20/10/2012 đến ngày bạn chỉnh sửa nộp bổ sung).
2/ hết hóa đơn thì in hóa đơn dùng tiếp, trong báo cáo quý sẽ kê số phát sinh( điều kiện là vẫn dùng mẫu hóa đơn cũ), nếu dùng mẫu mới thì phải đăng ký và nộp lên thuế mẫu mới.

 

[quytda]

Ðề: Điều chỉnh kê khai thuế có bị phạt không

bs : khi in hóa đơn và làm thông báo phát hành hđ & mẫu(nếu có thay đổi) mới được sử dụng.
3/khi làm quyết toán thuế bạn làm thêm cái phụ lục thuế TNDN đc ưu đãi,xác định số thuế đc miễn giảm và trừ ra còn lại bao nhiêu đi nộp.

 

[jetxu92]

Ðề: Điều chỉnh kê khai thuế có bị phạt không

cảm ơn các bạn.. cho mình hỏi thêm... phải làm phụ lục thuế TNDN đc ưu đãi mỗi quý hay là khi làm BCTC mới phải làm hả bạn

 

[quytda]

Ðề: Điều chỉnh kê khai thuế có bị phạt không

cảm ơn các bạn.. cho mình hỏi thêm... phải làm phụ lục thuế TNDN đc ưu đãi mỗi quý hay là khi làm BCTC mới phải làm hả bạn

Cuối năm làm BCTC bạn mới làm cái phụ lục này vì giảm ...%/1năm.

 

[sakurashaj]

Ðề: Điều chỉnh kê khai thuế có bị phạt không

Bạn lập phụ lục giảm 30% thuế TNDN mẫu số 01/MGT-TNDN ban hành kèm theo TT140/2012/TT-BTC kèm theo với tờ khai tạm tính thuế TNDN theo quý luôn nhé. Tính giảm 30% theo quý luôn. Bạn tham khảo thêm hướng dẫn lập phụ lục theo cv số 7557/CT-KK&KTT ngày 15/10/2012 nhé.