T
Xin chào cả nhà,
Cho em hỏi trường hợp công ty em làm forwarder và là đại lý cho công ty mẹ tại nước ngoài. Công ty có hóa đơn đầu vào phí LSS do hãng tàu phát hành hóa đơn thu hộ thuế nhà thầu (100$ đã bao gồm thuế nhà thầu 5$), hóa đơn đứng tên cty em, khoản này cty em thu lại bên phía công ty mẹ bằng số tiền đã trả hãng tàu là 100$. Vậy em muốn hỏi trường hợp này em xuất hóa đơn ghi là chi hộ và để thuế suất xxx% như hóa đơn đầu vào có được không hay chỉ cần gửi DN cho cty mẹ là được? Nếu phải xuất hóa đơn thì tiền trước là 95$ hay 100$? Theo em được biết thì thuế nhà thầu này mình được hoàn nên em nghĩ mình xuất hóa đơn đầu ra cũng giống như đầu vào nghĩa là tiền trước thuế 95$, nhưng bên cán bộ thuế lại tư vấn xuất hóa đơn 100$*8% em thấy không hợp lý vì như vậy VAT sẽ bị tính 2 lần. Nhờ mọi người tư vấn giúp em với ạ.
Cho em hỏi trường hợp công ty em làm forwarder và là đại lý cho công ty mẹ tại nước ngoài. Công ty có hóa đơn đầu vào phí LSS do hãng tàu phát hành hóa đơn thu hộ thuế nhà thầu (100$ đã bao gồm thuế nhà thầu 5$), hóa đơn đứng tên cty em, khoản này cty em thu lại bên phía công ty mẹ bằng số tiền đã trả hãng tàu là 100$. Vậy em muốn hỏi trường hợp này em xuất hóa đơn ghi là chi hộ và để thuế suất xxx% như hóa đơn đầu vào có được không hay chỉ cần gửi DN cho cty mẹ là được? Nếu phải xuất hóa đơn thì tiền trước là 95$ hay 100$? Theo em được biết thì thuế nhà thầu này mình được hoàn nên em nghĩ mình xuất hóa đơn đầu ra cũng giống như đầu vào nghĩa là tiền trước thuế 95$, nhưng bên cán bộ thuế lại tư vấn xuất hóa đơn 100$*8% em thấy không hợp lý vì như vậy VAT sẽ bị tính 2 lần. Nhờ mọi người tư vấn giúp em với ạ.
