Nợ 331a/có 331 B

[salemok]

Mình có trưừog hợp thế này:
- Cty A bán cho mình mặt hàng A
- Cty B bán cho mình mặt hàng B

Cty mình và Cty B cùng có nhu cầu sử dụng mặt hàng A.
Cty B cung cấp đầu vào X cho Cty mình.

Hàng tháng Cty A xuất hóa đơn cho Cty mình 100 Sp A. Cty mình đúng tên hợp đồng mua Sp A. Trong đó Cty B sử dụng 30 con 70 Cty mình.
Như vậy mình phải trả Cty A 100 Sp A. Nhưng lại phải thu của Cty B 30 Sp A.

Hàng tháng Cty mình quyết toán SpX của Cty B trừ đi 30 Sp A mà Cty mình ứng tiền cho cty B.

Cả hai Cty A và B đều là người bán.

Như vậy các bạn đinh khoản thế nào

 

[nguyenthuhoai]

Mình có trưừog hợp thế này:
- Cty A bán cho mình mặt hàng A
- Cty B bán cho mình mặt hàng B

Cty mình và Cty B cùng có nhu cầu sử dụng mặt hàng A.
Cty B cung cấp đầu vào X cho Cty mình.

Hàng tháng Cty A xuất hóa đơn cho Cty mình 100 Sp A. Cty mình đúng tên hợp đồng mua Sp A. Trong đó Cty B sử dụng 30 con 70 Cty mình.
Như vậy mình phải trả Cty A 100 Sp A. Nhưng lại phải thu của Cty B 30 Sp A.

Hàng tháng Cty mình quyết toán SpX của Cty B trừ đi 30 Sp A mà Cty mình ứng tiền cho cty B.

Cả hai Cty A và B đều là người bán.

Như vậy các bạn đinh khoản thế nào

Vì cty bạn đứng tên mua hàng trên hóa đơn 100SP A nhưng sử dụng 70 còn 30 cho cty B dùng thì bạn hạch toán cho trường hộp này là:
- Mua hàng về :
+ Nợ TK 632: 30 bán cho cty B ko qua nhập kho
Nợ TK 156: 70 nhập kho
Nợ 133:
có: 111.331.112....
+ ghi doanh thu cho sp A bán cho cty B
Nơ 131
co 511
co333
+ khi cty B bán cho cty ban SP X
NỌ 156
No 1331
co 331
+ Khi xuất tiền hoặc qT với cty B
Nợ Tk 331
có 131 : Nếu tiền hàng bằng nhau
có 111.112.. Số chênh lệch cty bạn phải trả thêm nếu gtị SP X lớn
Hoạc bên B phải trả tiền thêm trường hợp ngược lại
NO 331
No 111.112..
co 131:
Chúc bạn thành công!

 

[Hoàng Nguyên]

Chào bạn Salemok theo mình thì mình sẽ định khoản thế này
Khi ký hợp đồng mua sản phẩm A
Nợ Tk 1561 (A): 100
Nợ TK 1331 (A): 10
Có Tk 331 (A): 110
Khi mua sản phẩm X của công ty B
Nợ TK 1561 (B):
Nợ TK 1331 (B):
Có TK 331(B):
Khi Công ty B mua lại sản phẩm A của công ty bạn
Nợ TK 131 (B)
Có TK 511 (B):
Có TK 3331 ( B):
Cuối tháng bạn đối trừ công nợ giữa Nợ 131 (B)/ Có TK 331 (B) Xem công ty bạn phải thu của công ty B hay phải trả cho công ty đó
Nếu phải Thu thì:
Nợ TK 1111, 112 (B):
Có TK 131 (B):
Còn nếu phải trả thì
Nợ TK 331 (B):
Có TK 1111, 1121 (B)
Theo mình thì mình hạch toán như vậy, bạn tham khảo nhé
Chúc bạn thành Công !

 

[salemok]

Cám ơn các bạn.
Tuy nhiên tình hình cụ thể như thế này:
Bên mình thực tế là đứng tên hợp đồng và nhận hóa đơn đỏ 100 SpA. và chịu trách nhiệm thanh toán cho bên A cả 100 SpA.
Còn bên B thì thực tế bên mình không phải bán cho bên B mà là bên B sử dụng 30 SpA và cuói tháng đối trừ tiền hai bên ra số công nợ. Bên mình không kênh giá. còn bên B không cần hóa đơn đỏ.
Về báo thuế thì không nói (coi như mình sử dụng 100%) nhưng nội bộ thì hạch toán thế nào