Kê khai vào mục 1 mẫu 01-2/GTGT

[Phan Thu Oanh]

Cả nhà ơi...
Hôm nay nhà em đi nộp tờ khai cho cơ quan thuế. Lại phát sinh vấn đề ở mẫu 01-2/GTGT rùi.
T7 này cty em chỉ có mỗi hai nghiệp vụ mua vào là USB và máy tính. Cán bộ thuế bắt em phải kê 2 nghiệp vụ trên vào chỉ tiêu 01:HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu. Nhà em không dám cãi nhưng ấm ức lắm. Tại vì hỏi tại sao làm như thế họ không giải thích mà lại còn mắng cho. Cả nhà giúp em cởi bỏ vụ này nhanh với nhé.

Nó là thế này: Trước nhà em khai "vụ" mua máy tính vào chỉ tiêu số 4,còn USB thì khai vào chỉ tiêu số 3. Hì hì...Em biết em sai nhưng khôgn biết sai ở đâu vì trước đây em có phải làm mấy cái vụ này đâu.Cả nhà đừng cười nhé.:wall:

Cảm ơn mọi người trước.:bigok::bigok:

 

[Nguyen Tu Anh]

Trước nhà em khai "vụ" mua máy tính vào chỉ tiêu số 4,

Máy tính bạn mua có giá trị thuế trên 200 triệu đồng không? Không đến thì không kê khai vào mục số 4 nhé!

còn USB thì khai vào chỉ tiêu số 3.

Bên bạn có kinh doanh mặt hàng không chịu thuế GTGT à? USB mua về dùng chung cho cả hai hoạt động? Nếu đúng thì mới kê khai vào mục số 3, nếu không thì kê khai vào mục số 1.

 

[Phan Thu Oanh]

Xin chân thành cảm ơn bạn Tú Anh.

 

[haizapo]

Hix, cty em SXKD phần mềm xuất khẩu, chịu thuế GTGT 0%(chỉ KD mỗi thằng này thôi), nhưng chưa phát sinh doanh thu. Như vậy, mấy cái hóa đơn đầu vào em khai như thế nào ạ? Mong các bác giúp đỡ. Trong tháng em còn có mấy cái hóa đơn thuê nhà, mua PC, thuế GTGT đầu vào khoảng 12 triệu, chẳng biết kê vào mục số mấy nữa

 

[thd6758]

Như vậy là công ty em phải kê vào mục 1 là đúng rồi Công ty em là công ty SXKD có doanh thu chịu thuế mà (thuế suất 0% vẫn là chịu thuế GTGT khác với doanh thu không chịu thuế GTGT) em hãy lưu ý các chỉ tiêu trên bảng kê này thể hiện tính chất SXKD của Công ty em đấy.

 

[haizapo]

Như vậy là công ty em phải kê vào mục 1 là đúng rồi Công ty em là công ty SXKD có doanh thu chịu thuế mà (thuế suất 0% vẫn là chịu thuế GTGT khác với doanh thu không chịu thuế GTGT) em hãy lưu ý các chỉ tiêu trên bảng kê này thể hiện tính chất SXKD của Công ty em đấy.

Ơ, nhưng mục 1, là phần kê khai hóa đơn đầu vào phục vụ cho những thằng đã phát sinh doanh thu cơ mà anh/chị?Nói thật, nếu xét chữ nghĩa trên bảng kê 01-2/GTGT,em chẳng biết kê khai mấy cái đầu vào của em vào đâu cả.

 

[Nguyen Tu Anh]

Nói thật, nếu xét chữ nghĩa trên bảng kê 01-2/GTGT,em chẳng biết kê khai mấy cái đầu vào của em vào đâu cả.

Bạn đừng xét theo chữ nghĩa trên bảng kê 01-2/GTGT vì từ ngữ sử dụng trong đó chưa chính xác. Tổng cục thuế đã hướng dẫn qua Công văn 3267/TCT–CS ngày 14 tháng 8 năm 2007 rồi đấy: http://www.webketoan.vn/forum/showthread.php?t=32358

Ơ, nhưng mục 1, là phần kê khai hóa đơn đầu vào phục vụ cho những thằng đã phát sinh doanh thu cơ mà anh/chị?

Mẫu ghi vậy thì kệ nó, bạn bỏ cái từ "đã phát sinh doanh thu" trong đầu khi kê khai là được.