Xin giải đáp về các bút toán ĐC sau Qtoán!

[A New Day]

Thân chào các anh chị.
Giúp em đinh khoản các bút toán điều chỉnh sau quyết toán thuế này với.

1. thuế GTGT
a) Xuất toán 20 tr thuế GTGT
b) Phạt 1.5 lần : 30tr
2. Thue TNDN
a) xuất toán 50 tr chi phí không hợp lý hợp lện
TTNDN phải nộp: 14 tr
Phạt 1.5 lần: 21 tr
3. công cụ dụng cụ:
vì khi mua công cụ dụng cụ cty em hạch toán 1 lần vào 6427 nên bị xuất toán ra 50%
xuất toán 50% CCDC phân bổ cho năm sau: 25 tr.
:wall:

 

[phamquocdong]

khi nộp thuế sau quyết toán ( các loại ) bạn đều đưa vào LNCPP của các năm trước.
Chúc bạn may mắn !

 

[AC3K]

Thân chào các anh chị.
Giúp em đinh khoản các bút toán điều chỉnh sau quyết toán thuế này với.

1. thuế GTGT
a) Xuất toán 20 tr thuế GTGT
b) Phạt 1.5 lần : 30tr
2. Thue TNDN
a) xuất toán 50 tr chi phí không hợp lý hợp lện
TTNDN phải nộp: 14 tr
Phạt 1.5 lần: 21 tr
3. công cụ dụng cụ:
vì khi mua công cụ dụng cụ cty em hạch toán 1 lần vào 6427 nên bị xuất toán ra 50%
xuất toán 50% CCDC phân bổ cho năm sau: 25 tr.
:wall:

1. Thuế GTGT
a. Điều chỉnh giảm trên tờ khai thuế GTGT và phụ lục 02A trên phần mềm HTKK (ở TP.HCM)
Đồng thời Điều chỉnh sổ sách Nợ 6425/ Có 1331 tại thời gian biên bản QTT

b. Tiền phạt: Hạch toán Nợ 811/ Có 1111
Đồng thời loại chi phí 811 này ra khi Quyết toán thuế TNDN

2. Thuế TNDN
a. Xuất toán 50 triệu chi phí: ko cần phải hạch toán
Thuế TNDN phải nộp thêm 14triệu hạch toán
Nợ 8211/Có 3334: 14tr
Khi nộp thuế Nợ 3334/Có 1111
b. Phạt (Tương tự như bút toán 1b)

3. Công cụ dụng cụ:
Hạch toán bút toán đảo Nợ 242/ Có 4212: 25tr (Có thể hạch toán bằng cách khác)
Năm sau khi phân bổ thì : Nợ 6427/có 242

Chúc bạn thành công.