Cả nhà cho mình hỏi mình có mấy cái hóa đơn xăng, dầu psinh từ T06/2012 giờ mình phát hiện ko hạch toán vào chi phí thuế TNDN được (vì mình ko có xe ô tô - thực ra là có nhưng của cty mẹ cho chi nhánh mượn) giờ mình muốn bỏ các hóa đơn ấy đi thì trình tự khai bổ sung vào bảng 01/KHBS như thế nào ạ, cả nhà hướng dẫn cụ thể từng bước giúp mình với nhé vì mình chưa làm bổ sung bao giờ cả, và mẫu số 01-3/GTGT Bảng tổng hợp thuế GTGT theo bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh nó nằm ở đâu trên HTKK vậy cả nhà?
Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
- Thread starter tuyet7784
- Ngày gửi
mrvanthuc
Kế Toán-Tài Chính-Thuế
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
Khai bổ sung bây giờ khác trước rồi, không còn cái bảng 01-3GTGT nữa bạn nhé.
Bạn phải nói cụ thể hóa đơn xăng dầu này tổng giá trị thuế VAT là bao nhiêu? đã khai thuế trong tháng nào? nếu bỏ ra thì tờ khai thuế tháng đó sẽ như thế nào? ( tăng thuế phải nộp hay giảm thuế khấu trừ?...) nói chung chung quá không hướng dẫn cụ thể được.
Khai bổ sung bây giờ khác trước rồi, không còn cái bảng 01-3GTGT nữa bạn nhé.
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
mrvanthuc: hóa đơn xăng, dầu mình kê khai trong T06/2012 và T07/2012. Nếu bỏ đi thì thuế GTGT đầu vào của mình giảm nhưng tờ khai mình vẫn còn khấu trừ như vậy thì có bị phạt chậm nộp ko vậy? Nếu điều chỉnh thì mình điều chỉnh giảm thuế khấu trừ của T06: 2.000.000 và T07: 1.500.000. Giúp mình cách làm điều chỉnh nhé.
mrvanthuc: hóa đơn xăng, dầu mình kê khai trong T06/2012 và T07/2012. Nếu bỏ đi thì thuế GTGT đầu vào của mình giảm nhưng tờ khai mình vẫn còn khấu trừ như vậy thì có bị phạt chậm nộp ko vậy? Nếu điều chỉnh thì mình điều chỉnh giảm thuế khấu trừ của T06: 2.000.000 và T07: 1.500.000. Giúp mình cách làm điều chỉnh nhé.
mrvanthuc
Kế Toán-Tài Chính-Thuế
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
- Mở HTKK lên chọn phần khai thuế GTGT --> lick chọn khai bổ sung--> ở tờ khai điều chỉnh ghi lại chỉ tiêu 25 theo số đúng ( số đã khai trừ đi 2tr như bạn nói )---> ghi lại sang KHBS ghi nội dung điều chỉnh vào--> ghi lại lần nữa.
- In tờ khai này ra DPF nếu gửi qua mạng IHTKK, in ra giấy nếu nộp trực tiếp.
2. Khai điều chỉnh tháng 07: Làm tương tự tháng 06
3. Tại tờ khai thuế GTGT tháng 01/2013
- Điền số tiền đã điều chỉnh ở tháng 06 và 07 vào chỉ tiêu 37 ( 2tr + 1tr5 = 3tr5).
- In tờ khai này ra DPF nếu gửi qua mạng, in ra giấy nếu nộp trực tiếp.
===> Nếu nộp qua mạng IHTKK thì gửi bình thường lần lượt 3 tờ khai.
===> Nếu nộp giấy thì đính kèm 2 tờ khai điều chỉnh tháng 06 và 07 vào tờ khai tháng 01/2013 mang đi nộp.
Trường hợp này không bị phạt gì cả.
Thân!
1. Khai điều chỉnh tháng 06:
- Mở HTKK lên chọn phần khai thuế GTGT --> lick chọn khai bổ sung--> ở tờ khai điều chỉnh ghi lại chỉ tiêu 25 theo số đúng ( số đã khai trừ đi 2tr như bạn nói )---> ghi lại sang KHBS ghi nội dung điều chỉnh vào--> ghi lại lần nữa.
- In tờ khai này ra DPF nếu gửi qua mạng IHTKK, in ra giấy nếu nộp trực tiếp.
2. Khai điều chỉnh tháng 07: Làm tương tự tháng 06
3. Tại tờ khai thuế GTGT tháng 01/2013
- Điền số tiền đã điều chỉnh ở tháng 06 và 07 vào chỉ tiêu 37 ( 2tr + 1tr5 = 3tr5).
- In tờ khai này ra DPF nếu gửi qua mạng, in ra giấy nếu nộp trực tiếp.
===> Nếu nộp qua mạng IHTKK thì gửi bình thường lần lượt 3 tờ khai.
===> Nếu nộp giấy thì đính kèm 2 tờ khai điều chỉnh tháng 06 và 07 vào tờ khai tháng 01/2013 mang đi nộp.
Trường hợp này không bị phạt gì cả.
Thân!
Quan su quat mo
Kẻ vác tù và hàng tổng !
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
Alo, sao bạn dám chắc là không hạch toán khoản xăng dầu trên vào chi phí được vậy ???
Hi, sếp hướng dẫn rất chi tiết, rất phù hợp với tình hình thực tế của chủ topic "chưa làm bổ sung bao giờ cả,".
Alo, sao bạn dám chắc là không hạch toán khoản xăng dầu trên vào chi phí được vậy ???
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
Cảm ơn mrvanthuc nhiều nhé. Mình có 1 chút băn khoăn là vì những hóa đơn này mình ko hạch toán vào chi phí thuế TNDN nên khi mình điều chỉnh giảm rồi thì mình sẽ bỏ những hóa đơn này ra khỏi chứng từ, ko biết khi thuế vô tình kiểm tra những đơn vị đã xuất cho mình nếu có vấn đề gì thuế nó tìm tới đơn vị nhận hóa đơn đầu vào mà mình ko kê khai thì ko biết thế nào nhỉ.
Cảm ơn mrvanthuc nhiều nhé. Mình có 1 chút băn khoăn là vì những hóa đơn này mình ko hạch toán vào chi phí thuế TNDN nên khi mình điều chỉnh giảm rồi thì mình sẽ bỏ những hóa đơn này ra khỏi chứng từ, ko biết khi thuế vô tình kiểm tra những đơn vị đã xuất cho mình nếu có vấn đề gì thuế nó tìm tới đơn vị nhận hóa đơn đầu vào mà mình ko kê khai thì ko biết thế nào nhỉ.
mrvanthuc
Kế Toán-Tài Chính-Thuế
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
Khi loại những chi phí này ra thì bạn phải có một cái bảng kê theo dõi nó, Loại chi phí ra theo luật thuế TNDN là thiệt hại cho DN rồi nên nếu ông thuế nào tìm ra nó kêu đưa vô thì càng cảm ơn chứ có gì đâu mà sợ bạn hiền.
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
helo quan su quat mo: vì như mình đã nói ở trên cty mình là chi nhánh, xe ô tô là của cty mẹ cho mượn để đi lại ko có giấy tờ gì cả nên ko phải là TSCD của chi nhánh nên những hóa đơn xăng, dầu mọi người đi công tác làm sao mà làm chi phí được hả bác? bác có cách nào hay ko giúp mình với, vì mình cũng ko muốn loại bỏ các hóa đơn chi phí í đâu. Nếu làm hợp đồng mượn ô tô thì có ổn ko?
Bạn mrvanthuc ko hiểu ý mình rồi. Ý mình nói là nếu thuế kiểm tra mấy cái thằng xuất hóa đơn cho mình, nếu có vấn đề gì nó tìm tới cái thằng nhận hóa đơn đầu vào như mình mà mình ko kê khai thuế (có nhưng đã kê khai điều chỉnh giảm) thì nó có phạt mình ko?
helo quan su quat mo: vì như mình đã nói ở trên cty mình là chi nhánh, xe ô tô là của cty mẹ cho mượn để đi lại ko có giấy tờ gì cả nên ko phải là TSCD của chi nhánh nên những hóa đơn xăng, dầu mọi người đi công tác làm sao mà làm chi phí được hả bác? bác có cách nào hay ko giúp mình với, vì mình cũng ko muốn loại bỏ các hóa đơn chi phí í đâu. Nếu làm hợp đồng mượn ô tô thì có ổn ko?
Bạn mrvanthuc ko hiểu ý mình rồi. Ý mình nói là nếu thuế kiểm tra mấy cái thằng xuất hóa đơn cho mình, nếu có vấn đề gì nó tìm tới cái thằng nhận hóa đơn đầu vào như mình mà mình ko kê khai thuế (có nhưng đã kê khai điều chỉnh giảm) thì nó có phạt mình ko?
Quan su quat mo
Kẻ vác tù và hàng tổng !
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
Hợp đồng mượn oto là không ổn !
Chi nhánh làm cái đề nghị cho Cty mẹ về việc "hỗ trợ phương tiện (xe ô tô) để phục vụ công việc ở chi nhánh (đi thăm KH, thăm dò thị trường, ...).
Cty mẹ ra cái quyết định V/v điều động chiếc xe ... để chi nhánh sử dụng trong khoảng thời gian ...
Vậy là xong !
Hợp đồng mượn oto là không ổn !
Chi nhánh làm cái đề nghị cho Cty mẹ về việc "hỗ trợ phương tiện (xe ô tô) để phục vụ công việc ở chi nhánh (đi thăm KH, thăm dò thị trường, ...).
Cty mẹ ra cái quyết định V/v điều động chiếc xe ... để chi nhánh sử dụng trong khoảng thời gian ...
Vậy là xong !
binhtau22cm
Sơ cấp
Ðề: Khai bổ sung mẫu 01/KHBS
Cho mình hỏi: Mình làm KHBS nhưng thuế GTGT = 0. Khi in nó không ra tờ giải trình???? Làm thế nào bây giờ??? Ai biết chỉ giúp mình? Nhay máy: 0904208686 Mình gọi lại. Xin cảm ơn.... Mình cần rất gấp.
Cho mình hỏi: Mình làm KHBS nhưng thuế GTGT = 0. Khi in nó không ra tờ giải trình???? Làm thế nào bây giờ??? Ai biết chỉ giúp mình? Nhay máy: 0904208686 Mình gọi lại. Xin cảm ơn.... Mình cần rất gấp.