Thanh toán công tác phí

[vdnam]

Bác ơi. Bên HCSN ko có TK 642 và 138 đâu ạ. Nếu để hạch toán thì phải :
- N611, N3118/C111
- N334/3118.
Thân

Đúng như bạn nói, bên HCSN ko có TK 642, 641 đâu, mấy bán ấy nhầm lẫn bên hệ thống tài khoản của doanh nghiệp.
Cách giải quyết trường hợp của bạn như sau:
1.Theo quy chế chi tiêu nội bộ của đơn vị bạn đã xây dựng
2. Nếu vuợt có 2 cách giải quyêt:
a. Theo như bác phihung: Là vận dung mà chi (như đưa khoản chi đó thành một khoản tiếp khach, kèm theo hoá đơn tiếp khách....)
b. Cách 2 cứ thẳng tay không thanh toán khoản này vì quy chế của đơn vị đã xây dựng nên mọi người trong đơn vịphải tuân thủ.
Chú ý: Cách a thì được lòng xếp
Cách b thì mình đỡ mệt, thà một lần mất lòng với sếp một lần để minh khỏi phải vắt đầu vận dụng
Thân

 

[haigames]

Thấy vấn đề cũng đâu có gì nghiêm trọng đâu mà bác cừ bình loạn mãi.
Thì cứ thanh toán cho sếp công tác phí theo đúng qui chế chi tiêu nội bộ.
Phần còn lại, thì đi mua hóa đơn (VD: Văn phòng phẩm, tiếp khách) về bắt sếp ký duyệt vào tờ đề nghị thanh toán là OK.
Bạn nào mà đòi trừ lương của sếp thì coi chừng khỏi lĩnh lương luôn đó nha.

 

[longgianghnvn]

Đề tài này sao lắm anh em bên DN lạc vào thế không biết được. Nhưng thôi, doanh nghiệp hay HCSN thì tóm lại thế này:
Sếp thoáng thì lính tráng phải tinh thông,
ăn chia phải sòng phẳng, đó là kế sách bền lâu chắc rễ!!!!!!!!!!

 

[bLang]

Các bạn giúp mình với.

Việc đi công tác của cán bộ có 2 phần:
Phần do bộ phận văn phòng chi trả như: vé máy bay, thuê oto ..
Phần chi trong chuyến công tác (cán bộ đi mang chứng từ về): khách sạn, tiếp khách, taxi...

Bên mình đang xây dựng quy trình thanh toán:

Giả sử nếu coi tất cả chi phí trên là phần tạm ứng và thủ quỹ chi ra và thủ quỹ lập phiếu thu phiếu chi có được không?

Kế toán như bên mình chỉ vào sổ sách các khoản đó thì có được ko? Liệu có những vấn đề gì nảy sinh mà mình chưa lường trước ko?

Mọi người nghĩ thêm giúp mình với.

Tks,

Mình kHông hiểu bạn giả sử là tạm ứng là sao? Thủ quỹ không phải là kế toán, nếu bạn nhờ thủ quỹ viết phiếu hộ thì có thể chấp nhận được. Chứ Thủ quỹ không có chức năng kiểm tra chứng từ bạn à. Vả lại người giữ tiền kiêm luôn ra phiếu thu chi thì bạn sẽ bị vi phạm luật kế toán đấy

 

[thanhhatay82wkt]

Mình cũng thấy thật là khó khi phải xử lý các chi phí như: công tác phí, phong bì chi cho các hội nghị, các chi phí không thể có hoá đơn, hoặc không được phép chi mà vẫn phải chi....cho nên lắm lúc mình cũng chẳng bít xử lý sao - có thẻ phải xử lý bằng cách xin ghi tăng giá trị hoá đơn của cac khoản mục được phép chi hoặc là ghi thành hoá đơn tiếp khách...Hic:talk:

 

[thanhhatay82wkt]

Công tác phí, phong bì hội nghị, đi ABC ký kết hợp đồng - thưởng % hoa hồng cho các thành viên ký kết được hợp đồng (cái này có lẽ phải trích thuế TNCN 10%) và nghiên cứu để thành lập ra quy chế chi tiêu nội bộ của đơn vị để có cơ sở xử lý và có barem tỷ lệ áp dụng.