Kê khai mục 04 trên bảng kê 01-2/GTGT

[Hoang Tuan]

Chào các bác, tôi mới vào nghề!
Doanh nghiệp tôi ở Quận Hoàng Mai, kỳ này thuế yêu cầu kê hóa đơn chứng từ theo Mẫu 01-1/GTGT và 01-2/GTGT. Theo Mẫu 01-2/GTGT có 04 mục tôi không biết kê ra sao. Cty tôi đang thi công 01 công trình, hóa đơn vật tư đầu vào phục vụ công trình tôi phải kê ở mục nào (công trình đang dở dang, mới quyết toán giai đoạn 1, Cty cũng chưa phải xuất hóa đơn).
Bác nào giúp tôi với, tôi cũng chưa hiểu dùng riêng và dùng chung cho SXKD là sao nữa.
Không hiểu mục 04 thì như sao nữa.
Cảm ơn nhiều.

 

[vokiu]

Bạn ơi, mẫu bảng kê 01-2/GTGT đã được sửa lại rồi, theo công văn số 3267/TCT-CS ngày 14 tháng 8.
www.luatvietnam.net/www/vn/vbpl.asp?cmd=3&row=57&block=list_linhvuc&lv=88 - 108k -
Hoặc bạn tìm số công văn trên mà đọc nhé.

 

[Atoiz]

Theo mình biết thì bạn vẫn kê ở mục 01 bình thường.
Vì trong các mục đó không có mục dành riêng cho trường hợp này. Nên mình vẫn kê trong mục này. Nếu mình đợi cho công trình hoàn thành xong mới kê thì lúc đó HĐ quá thời hạn khấu trừ rồi.
Còn mục dùng chung và dùng riêng thì chỉ sử dụng trong trường hợp DN của bạn có hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế.