Báo cáo sử dụng hóa đơn!

[huylt]

Các bác cho em hỏi tí:
1. Tháng 09 em có viết cho khách hàng 01 hóa đơn GTGT bị sai ở phần phương thức thanh toán, khách hàng yêu cầu em hủy viết lại cái khác vào tháng 10, vậy báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 10 em lập thế nào cho đúng?
2. Tại quê em bắt buộc kê bảng kê 06/GTGT như sau: (Sorry vì em đưa cả cái mục này vào đây nhé.. cho tiện:wall
Cột đơn giá: Là giá đã có thuế
Cột thành tiền: Cái này trong bảng kê quy định rõ
Cột thuế suất thuế GTGT: Ghi số thuế GTGT
Như thế là đúng hay sai?

 

[xuro3]

Các bác cho em hỏi tí:
1. Tháng 09 em có viết cho khách hàng 01 hóa đơn GTGT bị sai ở phần phương thức thanh toán, khách hàng yêu cầu em hủy viết lại cái khác vào tháng 10, vậy báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 10 em lập thế nào cho đúng?

bạn thu hồi lại hoá đơn đã xuất hồi tháng 9 và lập biên bản huỷ hoá đơn đó. ở bảng báo cáo thuế tháng 10 bạn kê khai thì làm điều chỉnh giảm vào chỉ tiêu 36 và 37 với số tương ứng trên hoá đơn đã huỷ, và giải trình trên mẫu 02A/GTGT, thế là okie.

 

[xuro3]

2. Tại quê em bắt buộc kê bảng kê 06/GTGT như sau:
Cột đơn giá: Là giá đã có thuế
Cột thành tiền: Cái này trong bảng kê quy định rõ
Cột thuế suất thuế GTGT: Ghi số thuế GTGT

bạn đã tự trả lời rồi còn gì, mình cũng đã từ kê khai như thế và được bên thuế “bảo” làm như vậy

 

[Nguyen Van Anh]

1. Thế khi bạn báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 09 bạn có báo cáo là hủy hóa đơn đã viết sai ko? và lập biên bản hủy HĐ sai trong đó ghi rõ là viết viết HĐ thay thế vào tháng 10 đến 01/10 bạn lập HĐ thay thế HĐ sai của tháng 09 nhớ ghi là (thay thế HĐ số...đã viết sai) . Nếu vậy thì đến tháng 10 bạn báo cáo tình hình sử dụng HĐ như bình thường thôi.2
2. Cái này thì mình ko biết rõ lắm nhưng ở chỗ mình thì ko làm vậy đâu, ko biết có phải mỗi nơi 1 khác không nhưng mình nghĩ nếu là mẫu biểu thì phải thực hiện nhất quán chứ! Bạn nào có kinh nghiệm hơn thì trả lời giúp bạn ấy đi.

 

[tiger2774]

Các bác cho em hỏi tí:
1. Tháng 09 em có viết cho khách hàng 01 hóa đơn GTGT bị sai ở phần phương thức thanh toán, khách hàng yêu cầu em hủy viết lại cái khác vào tháng 10, vậy báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 10 em lập thế nào cho đúng?

Bạn làm như hướng dẫn của các bạn trên cũng được rồi.

2. Tại quê em bắt buộc kê bảng kê 06/GTGT như sau: (Sorry vì em đưa cả cái mục này vào đây nhé.. cho tiện:wall
Cột đơn giá: Là giá đã có thuế
Cột thành tiền: Cái này trong bảng kê quy định rõ
Cột thuế suất thuế GTGT: Ghi số thuế GTGT
Như thế là đúng hay sai?

Bảng kê 06/GTGT là bảng kê bán lẻ hàng hóa, dịch vụ trong ngày đối với HHDV có giá trị dưới 100.000. Cuối ngày chúng ta căn cứ trên đó để xuất hóa đơn tổng hợp cho bảng kê đó. Tờ hóa đơn đó sẽ lưu tại cuống, bấm chung với bảng kê đó.

Trên bảng kê đó đã ghi rõ ràng:

Cột 1: Số lượng
Cột 2: Đơn giá
Cột 3: Doanh thu có thuế GTGT
Cột 4: thuế suất thuế GTGT => bạn xem HHDV mà Cty mình bán hàng ngày chịu thuế suất bao nhiêu, ví dụ là 10% thì bạn ghi ở cột này là 10%.

Bản thân những chữ đó đã thể hiện hết ý nghĩa rồi, bạn hiểu được chứ?

 

[huylt]

1. Thế khi bạn báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 09 bạn có báo cáo là hủy hóa đơn đã viết sai ko?

Việc hủy hóa đơn và viết lại cái khác phát sinh trong tháng 10 chứ không phải tháng 9 đâu, bởi trong tháng 09 chưa phát hiện ra sai, ý của tôi là cái hóa đơn hủy đó có phải báo cáo không? Và nếu có báo cáo thì báo cáo như thế nào cái BCTHSDHĐ tháng 10?

Cột 4: thuế suất thuế GTGT => bạn xem HHDV mà Cty mình bán hàng ngày chịu thuế suất bao nhiêu, ví dụ là 10% thì bạn ghi ở cột này là 10%.
Bản thân những chữ đó đã thể hiện hết ý nghĩa rồi, bạn hiểu được chứ?

Cảm ơn bác, câu từ trong cái bảng kê đó rất rõ nét, xong chỉ có điều cái cột: Thuế suất thuế GTGT như bác nói khi em làm thì CCT địa phương em ko cho, bắt ghi thuế GTGT vào chứ không phải là thuế suất, chỗ này chắc do đặc thù địa phương mà có cái cải biến sao?:wall::wall:
Cái cột đơn giá thì bác cho em ý kiến xem là: Đơn giá có thuế hay đơn giá chưa có thuế?

 

[luckygirl85]

Việc hủy hóa đơn và viết lại cái khác phát sinh trong tháng 10 chứ không phải tháng 9 đâu, bởi trong tháng 09 chưa phát hiện ra sai, ý của tôi là cái hóa đơn hủy đó có phải báo cáo không? Và nếu có báo cáo thì báo cáo như thế nào cái BCTHSDHĐ tháng 10?

Có phải kê trong tờ khai THSDHD và ghi vào cột 8 (xóa bỏ)

 

[bichvan.tax06]

Tự bạn đưa ra thế này rồichi cục thuế bảo làm thế).Mọi người HD đủ đầy hết.

Cột đơn giá: Là giá đã có thuế
Cột thành tiền: Cái này trong bảng kê quy định rõ
Cột thuế suất thuế GTGT: Ghi số thuế GTGT

thêm đoạn này của anh hổ nữa :

Cột 1: Số lượng
Cột 2: Đơn giá
Cột 3: Doanh thu có thuế GTGT
Cột 4: thuế suất thuế GTGT

Vậy mà bạn vẫn còn hỏi thế này :

Cái cột đơn giá thì bác cho em ý kiến xem là: Đơn giá có thuế hay đơn giá chưa có thuế?

cho nên bạn thế này là phải :

huylt:wall::wall::wall::wall:

 

[huylt]

Cảm ơn bạn đã quan tâm tới vấn đề của tôi!
Do có sự hướng dẫn khác nhau của 2 cán bộ thuế ở 2 chi cục thuế, nên tôi mới đưa vấn đề của tôi ra với ý muốn sẽ có sự suy nghĩ và hành động đúng đắn trong cách giải quyết.
Bạn có thể chỉ ra cho tôi cách khai báo hóa đơn hủy (đã viết và báo cáo từ mấy tháng trước) trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của tháng lập lại hóa đơn không?