K ghi thuế suất nhưng có số tiền trên dòng tiền thuế GTGT, vậy thuế suất bao nhiêu?
- Thread starter PhiLe
- Ngày gửi
Ghi như thế là không được rồi. Phải ghi đủ tiền hàng, thuế suất, tiền thuế GTGT.
Mới lại tiền hàng 3.156.776, tiền thuế GTGT 80.943 ---> thuế suất là bao nhiêu? Chẳng vào mức nào hết!!! chắc chắn hóa đơn này sai rôi, phải bảo bên bán lập hóa đơn khác thôi!!!
Em cũng k biết sao nữa.Em có dt qua ben công ty đó hỏi chị kế toán đó.Chi nói vì phí thu hộ nên tiền thuế GTGT là tính trên dòng tổng cộng.3237719 *2.5% = 80943 Theo thông tư mới gì đó.Không biết có anh /Chị náo có thông tư mới đó k cho em xin?
GIANGTHANH
Sơ cấp
Cty mình cũng có một số HĐ như vậy khi nhập khẩu. Mình đưa tổng số tiến đó vào và coi như HĐ đó là 0%.
Nguyen Minh Kha
...Tổng hợp tùm lum...
Cái này nếu thu hộ thì tính vào thành tiền trước thuế chứ. Mà đó giờ chưa thấy mức thuế suất nào phù hợp như vậy cả. Chắc bạn fải nhờ bên đó lập Biên bản hủy HĐ & xuất lại HĐ mới cho bạn thôi.
rk106
Văn Minh Lúa Nước
Đầu tiên xin khẳng định hóa đơn mà không ghi Thuế suất bao nhiêu % là hóa đơn sai!
Trường hợp số tiền 3.156.776 và thuế GTGT 80.943 cũng có thể xảy ra ( như hóa đơn xăng dầu). Để rõ hơn bạn nêu rõ nội dung ghi trong hóa đơn( tên hàng hóa dịch vụ)
Công ty bên em là xuất khẩu hàng đi.Mấy lần bên em nhận hóa đơn của phí THC , bill tàu đều có thuế suất 5% hoặc 0%.Mà kỳ này công ty này xuất hóa đơn như vậy.Bên đó chị kế toán lại k chịu hủy xuất lại.Chị cứ nói có thông tư mới tiền khấu trừ trên tổng của dòng tổng cộng.Bây giờ em phai làm sao.
Nội dung :Thu hộ baltrans Bill Fee, phí THC
Sửa lần cuối bởi điều hành viên:
Tran Khanh Tri
Trung cấp
Dúng rồi thu hộ dòng VAT không ghi gì hết. Tạm hiểu là 0%.
Trankhanhtri. Không phải là k ghi.Mà không ghi với mức thuế suất là bao nhiêu,nhưng có ghi số tiền.
rk106
Văn Minh Lúa Nước
To: PhiLe! Như RK đã nói ở trên, hóa đơn này sai, bạn phải gửi lại nhà cung cấp để xuất lại hóa đơn mới hoặc ghi "thêm"(cái này tùy nhé!) dòng thuế suất! Hóa đơn chỉ sai ở đó, còn tại sao số tiền không tương ứng với phần thuế suất: do trên hóa đơn có nhiều mặt hàng, dịch vụ, có mặt hàng thì có thuế suất (5% hoặc 10%) còn phần thu hộ không chịu thuế suất nên số tiền ra vậy!
Nguyen Tu Anh
Cao cấp
Gửi các bạn và bạn PhiLe
- Nếu cột thuế GTGT không ghi thuế suất thì phải hiểu đó là không chịu thuế, chứ không phải là thuế suất 0%.
- Số tiền 80.943 không thuộc loại thuế suất nào trong số các loại thuế suất thuế GTGT thì có thể hiểu đó là khoản thu hộ, như người xuất hóa đơn cho bạn PhiLe cũng đã nói. Nếu các bạn xem hóa đơn xăng dầu thì sẽ thấy. Nhưng đáng ra, không phải là số tiền thuế GTGT thì không nên ghi vào dòng thuế GTGT mà ghi bên cạnh hay ghi xuống dưới thì hợp lý hơn.
- Nếu cột thuế GTGT không ghi thuế suất thì phải hiểu đó là không chịu thuế, chứ không phải là thuế suất 0%.
- Số tiền 80.943 không thuộc loại thuế suất nào trong số các loại thuế suất thuế GTGT thì có thể hiểu đó là khoản thu hộ, như người xuất hóa đơn cho bạn PhiLe cũng đã nói. Nếu các bạn xem hóa đơn xăng dầu thì sẽ thấy. Nhưng đáng ra, không phải là số tiền thuế GTGT thì không nên ghi vào dòng thuế GTGT mà ghi bên cạnh hay ghi xuống dưới thì hợp lý hơn.
Nguyen Minh Kha
...Tổng hợp tùm lum...
Thế HĐ này coi như ko hợp lệ fải ko => hủy phải ko chị???? Trường hợp HĐ xăng dầu thì phần phí thu hộ họ vẫn ghi trên phần Tiền trước thuế mà.
Nguyen Tu Anh
Cao cấp
Nếu dịch vụ đó không chịu thuế thì không phải hủy hóa đơn này. Chị chỉ nói đến tính hợp lý khi viết sai dòng thôi.
Không có quy định cụ thể cho việc phải viết ở đâu nên mình cũng đừng khắt khe quá em ạ.