Sửa BCTC năm 2006

[itoday]

Chúc mọi người một năm mới vui vẻ và thành công!
Mọi người cho mình hỏi: Công ty mình thuê nhà của một cá nhân để làm trụ sở công ty và trả tiền theo từng đợt 6 tháng. Năm ngoái, công ty mình đã thanh toán và nộp các khoản thuế nghĩa vụ Nhà nước cho chủ nhà nhưng lại không lên chi cục thuế xin cấp hóa đơn lẻ. Kế toán cũ lại vẫn hạch toán tiền thuê nhà đó vào chi phí để tính thuế TNDN. Như vậy, khi quyết toán thuế thì khoản chi phí đó có bị tách ra không? Mình có cần phải sửa lại ( giảm chi phí 2006) không? Và sửa thì làm như thế nào?
Xin mọi người cho ý kiến đóng góp
Cám ơn cả nhà!

 

[Bongtuyet]

:sick:

Chúc mọi người một năm mới vui vẻ và thành công!
Mọi người cho mình hỏi: Công ty mình thuê nhà của một cá nhân để làm trụ sở công ty và trả tiền theo từng đợt 6 tháng. Năm ngoái, công ty mình đã thanh toán và nộp các khoản thuế nghĩa vụ Nhà nước cho chủ nhà nhưng lại không lên chi cục thuế xin cấp hóa đơn lẻ. Kế toán cũ lại vẫn hạch toán tiền thuê nhà đó vào chi phí để tính thuế TNDN. Như vậy, khi quyết toán thuế thì khoản chi phí đó có bị tách ra không? Mình có cần phải sửa lại ( giảm chi phí 2006) không? Và sửa thì làm như thế nào?
Xin mọi người cho ý kiến đóng góp
Cám ơn cả nhà!

Minh chưa gặp trường hợp này bao giờ nhưng theo mình nghĩ bạn đã nộp hết thuế với nhà nước rồi nghĩa là có biên bản làm việc với thuế và giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước thì khong phải lo đâu bạn ah! Bạn đã nộp rồi mà, khi hoach toán hoạch toán vào chi phí để tính thuế TNDN là đúng vì Cty bạn là thuê làm trụ sở kinh doanh chứ không phải thuế bất động sản. Còn néu bạn tách khoản phí đó ra thì phải hoạch toán vào thu nhập bất thường rồi giảm phí chứ không hoạch toán giảm phí trực tiếp đâu.
Chúc bạn thành công!:flower:

 

[itoday]

Cám ơn bạn nhiều!
Vì khoản chi phí thuê nhà đó không có hóa đơn chứng từ nên mình sợ bên thuế sẽ không cho tính vào chi phí hợp lý. Mà như vậy, khi quyết toán thuế có thể bị phạt. Vậy mình tính vào thu nhập bất thường của năm 2008 là được phải không bạn?