Hỏi về tờ khai quyết toán

[junnie288108]

Dear anh chị trong điễn đàn :
Em đang kê khai báo cáo quyết toán thuế TNCN.Em đã trình bày như sau :
Mục I: lấy số liệu tổng hợp từ các tờ khai tháng- chỉ tính các cá nhân đăng kí quyết toán tại công ty
Mục II: tương tự như trên ,chỉ tính các cá nhân nộp thuế theo diện vãng lai( đã chuyển công ty).

Mục III(Kê khai khấu trừ 10% thuế),
ở mục này em liệt kê lại tổng thu nhập của những người chịu thuế trong cả năm 2007 ( 9 tháng),, sau đó lấy tổng thu nhập này chia cho số tháng họ làm việc tại công ty.nhân số này với 10%, rồi từ đó tính ra số thuế phải nộp, vd là A
nếu A < 5000000 thì (A-5000000)*0.1*12=tổng số thuế phải nộp trong năm (B),
so sánh B với số đã nộp, sẽ được số thoái trả.

Mục 4:Mục này là tổng của cả 3 mục trê,như vậy thì tổng thu nhập thường xuyên chịu thuế sẽ bị kê 2 lần .Hình như không ổn.

Em đã sai ở chỗ nào mong mọi người đã làm qua chỉ giúp em với,:sad:

 

[nt7_linh]

không phải bạn kê 2 lần mà trong cái báo cáo quyết toán thể hiện tổng số tiền thuế phải nộp trong năm. Mẫu báo cáo năm nay không có dòng nào thể hiện nghĩa vụ thực hiện với ngân sách nhà nước nên không thể tính ra số nộp thiếu hoặc nộp thừa đến thời điểm 31/12 là bao nhiêu. CĂn cứ vào báo cáo quyết toán, tổng sổ tiền phải nộp- tổng số tiền đã nộp nếu >0 thì bạn nộp thêm vào, còn <0 thì bên bạn sẽ được hoàn lại tiền thuế, =0 thì ko phải nộp nữa.

 

[lukhach082175]

Kg các anh chị!
Em có thắc mắc về vấn đề quyết toán thuế TNCN mong các anh chị chỉ giúp!
Cty em có 10 người phải đóng thuế TNCN tạm nộp theo tháng, nhưng cả năm 2007 thì ko có ai phải nộp cả.
Em đọc thông tư và các hướng dẫn của các anh chị trên diễn đàn thì tự rút ra 1 trình tự làm như sau; nhưng ko dám chắc là đúng, nên mong các anh chị xem và chỉ bảo thêm:

Các mẫu em làm như sau:
- Mẫu 04/TNCN: Phần tổng số người quyết toán tại cơ quan chi trả: 0 người
tổng số người không quyết toán tại cơ quan chi trả: 10 người
- Mẫu 04-2/TNCN: Mỗi người 1 tờ giấy ủy quyền (hình như giấy này chỉ cần nộp cho cục thuế chứ ko cần lưu tại cơ sở phải ko ạ??) - vị chi là 10tờ
- Mẫu 06A/TNCN: mỗi người 1 tờ
- Bảng kê chi tiết cá nhân: mỗi người 1 tờ
- Bảng tổng hợp thuế TN: 1 tờ cho 10 người

Em không biết thừa thiếu thế nào, mong các anh chị chỉ giáo thêm. Thật sự đang mong là nó thừa, chứ làm vây nhiều quá cũng oải. 10 người còn đỡ, chứ nhiều hơn nữa mà làm kiểu này chắc chết.
Và cho em hỏi luôn là có nhất thiết phải xuất biên lai cho họ ko? Em nghe nói là ko cần xuất biên lai, xin mã số thuế TNCN gì cả phải ko ạ?
Và hạn nộp là ngày 31/01 hay 30/03? Em đọc thông tư thì thấy các tờ khai năm hạn nộp là 30/03 nhưng phòng tuyên truyền bảo 31/01???
Rất mong sự giúp đỡ của các anh chị
Em xin cảm ơn!