Kê khai thiếu hóa đơn GTGT đầu vào T12/2007, điều chỉnh như thế nào?

[Ngô Vân Khánh]

Sau khi kê khai Tờ khai thuế T12/2007, mình mới phát hiện ra còn thiếu 2 hóa đơn GTGT đầu ra chưa kê khai. Bây giờ muốn kê khai điều chỉnh bổ sung mà ko biết kê khai vào mục nào? Xin đưa ra ví dụ để mọi người giúp đỡ.
Mình còn 2 hóa đơn GTGT đầu vào ngày 31/12/2007. Giá trị là 1.418.000 với thuế suất 10% và 1 hóa đơn giá trị 88.000 với thuế suất 5%. Bây giờ mình làm tờ khai điều chỉnh thì điền vào mục nào? Tăng hay giảm?
Mong mọi người giúp đỡ! Thanks.

 

[Lam Bao Son]

Bạn chưa kê khai thì để tháng sau kê khai. Không cần làm điều chỉnh gì.

 

[Ngô Vân Khánh]

Nhưng cứ kê khai luôn vào Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào luôn cùng với tháng 1/2008 được ko bạn?

 

[aiki]

Nhưng cứ kê khai luôn vào Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào luôn cùng với tháng 1/2008 được ko bạn?

Được bạn ạ :beer:

 

[thanhhung]

Sau khi kê khai Tờ khai thuế T12/2007, mình mới phát hiện ra còn thiếu 2 hóa đơn GTGT đầu ra chưa kê khai. Bây giờ muốn kê khai điều chỉnh bổ sung mà ko biết kê khai vào mục nào? Xin đưa ra ví dụ để mọi người giúp đỡ.

Cái này dùng mẫu 01/KHBS + Nộp tiền + Nộp phạt.

Mình còn 2 hóa đơn GTGT đầu vào ngày 31/12/2007. Giá trị là 1.418.000 với thuế suất 10% và 1 hóa đơn giá trị 88.000 với thuế suất 5%. Bây giờ mình làm tờ khai điều chỉnh thì điền vào mục nào? Tăng hay giảm?
Mong mọi người giúp đỡ! Thanks.

Cái này thì kê khai cho tháng này hoặc tháng sau cũng được.

 

[voxuanthanh]

Cái này dùng mẫu 01/KHBS + Nộp tiền + Nộp phạt.

Cái này thì kê khai cho tháng này hoặc tháng sau cũng được.

Vậy cho em hỏi ví dụ thuế VAT tháng 12/2007 âm và vẫn còn được khấu trừ vậy có bị phạt hay k và mức phạt như thế nào ah?

 

[tanphuc]

Vậy cho em hỏi ví dụ thuế VAT tháng 12/2007 âm và vẫn còn được khấu trừ vậy có bị phạt hay k và mức phạt như thế nào ah?

Vẫn phạt bình thường bạn ah

 

[thanhhung]

Vậy cho em hỏi ví dụ thuế VAT tháng 12/2007 âm và vẫn còn được khấu trừ vậy có bị phạt hay k và mức phạt như thế nào ah?

Số hiện tại đến tháng 12 được khấu trừ là số sai, tuy nhiên cơ quan thuế chấp nhận số đó và không thực hiện điều chỉnh gì cả mà bạn phải kê khai bổ sung vào cho đúng số được khấu trừ đó. Trường hợp này bạn vẫn bị phạt và mức phạt là 0.05%/ngày kể từ ngày hết hạn nộp tiền của kỳ kê khai sai.