Xuất hóa đơn

[ketoantndn]

Em xin chào cả nhà, em là thành viên mới, em có một vấn đề cần sự chỉ bảo của các anh chị mong các anh chị giúp em ạ!
Tháng 6 công ty em có ký một hợp đồng quảng cáo với khách hàng, giá trị thanh toán là 19tr đã bao gồm thuế VAT, khách hàng đã chuyển khoản toan bộ số tiền trên nhưng người kế toán trước của công ty em đã không xuất hóa đơn cho HĐ này. Em vào làm sau đã không chú ý đến vấn đề này, bây giờ làm sổ sách để nộp báo cáo tài chính mới phát hiện. Vậy bây giờ em phải xử lý như thế nào cho đúng, mong các anh chị giúp dùm em với ạ!
Và có một khách hàng nữa của công ty là công ty nước ngoài cũng đã ký hợp đồng và chuyển khoản toàn bộ số tiền đã bao gồm thuế VAT nhưng trong hợp đồng công ty này không điền Mã số Thuế vậy em nen xử lý tình huống này như thế nào cho đúng ạ.
Cả hai trường hợp đều của năm 2007 và đều chưa xuất hóa đơn, mong các anh chị giúp em với. Em xin cảm ơn!

 

[vivalci83v]

Nội dung ghi trên báo có của ngân hàng ghi như thế nào?

 

[kakakabot]

Chao u!!!!
Tình huống thật phức tạp , nhưng không co nghĩa là không thể giải quyết được.
- Cần xác định rõ Cty1 và Cty 2 là 2 công ty khác nhau
- Xác định thời điểm chuyển dao dự án
----Tiến hành :
1- cách: làm Hồ sơ chuyển dao trong năm 2008 coi như không chuyển dao trong năm 2007
xẩy ra tình trạng chi phí đã lên qúa so với thực tế của cty nhận dự án, mọi chứng từ tiền lương liên quan được chuyển trả hoạch toán cty 1 - cty 1 vân hoạt đồng bình thường - ký hợp đồng bán cho đối tác là cty 1 ky HD
2 - cách : ( Trả lời sau)

 

[levan18485]

Em xin chào cả nhà, em là thành viên mới, em có một vấn đề cần sự chỉ bảo của các anh chị mong các anh chị giúp em ạ!
Tháng 6 công ty em có ký một hợp đồng quảng cáo với khách hàng, giá trị thanh toán là 19tr đã bao gồm thuế VAT, khách hàng đã chuyển khoản toan bộ số tiền trên nhưng người kế toán trước của công ty em đã không xuất hóa đơn cho HĐ này. Em vào làm sau đã không chú ý đến vấn đề này, bây giờ làm sổ sách để nộp báo cáo tài chính mới phát hiện. Vậy bây giờ em phải xử lý như thế nào cho đúng, mong các anh chị giúp dùm em với ạ!
Và có một khách hàng nữa của công ty là công ty nước ngoài cũng đã ký hợp đồng và chuyển khoản toàn bộ số tiền đã bao gồm thuế VAT nhưng trong hợp đồng công ty này không điền Mã số Thuế vậy em nen xử lý tình huống này như thế nào cho đúng ạ.
Cả hai trường hợp đều của năm 2007 và đều chưa xuất hóa đơn, mong các anh chị giúp em với. Em xin cảm ơn!

Đối với trường hợp 1: Bạn xem lại xem nội dung giấy Báo có của ngân hàng có đúng với nội dung của hợp đồng ko? Nếu đúng thì bạn xem lại xem hợp đồng đó đã ký biên bản thanh lý chưa? Nếu tất cả đã hoàn tất và chính xác thì bạn nên hạch toán tại thời điểm giấy báo có của ngân hàng: Nợ TK 112/ Có TK 131(chi tiết khách hàng)
Bây giờ xuất hoá đơn trả họ thì hạch toán: Nợ TK 131/ Có 511,333
Trường hợp thứ2. Trên hợp đồng ko có mã số thuế là vi đó là một tổ chức phi chính phủ bạn ạ.Bạn cứ xuất hoá đơn bình thường, phần mã số thuế bạn gạch đi.
Thân!

 

[ketoantndn]

Nhưng cả 2 hợp đồng đều đã thực hiện xong dịch vụ vào năm 2007, vì trong HĐ có ghi "sau khi kết thúc hợp đồng, hợp đồng này xem như đã được thanh lý." Nên công ty không làm biên bản thanh lý.
Công ty bên nước ngoài không phải là một tổ chức phi chính phủ mà là một công ty hoạt động sản xuất - thương mại nên em khong biết phải xử lý như thế nào mới đúng, mong các anh chị giúp em với ạ!!!!!!! Cảm ơn nhiều!