N
Chào các bạn!
Mình có một hoá đơn GTGT xuất ngày 27/03/2012, đến nay khách hàng mới báo chưa nhận được và yêu cầu xuất lại hoá đơn khác vào tháng 03/2013 để bên họ được khấu trừ thế GTGT đầu vào. Mình đã ghi nhận doanh thu vào năm 2012 và làm xong báo cáo tài chính 2012 cách giải quyết của mình là mình lập biên bản huỷ hoá đơn vàou tháng 03/2013(hoá đơn đỏ mình đã thu hồi về)
+ Giảm trừ doanh thu vào tháng 03/2013: (Nợ:TK 511,3331; có TK131)
+Xuất trả lại hoá đơn GTGT vào tháng 03/2013 đồng thời giửi tờ khai bổ xung điều chỉnh thuế GTGT và báo cáo sử dụng hoá đơn của tháng 3/2012 vào tháng 03/2013
Các bạn xem cách giải quyết của mình có bị phạt không?
Rất mong được sự góp ý của các bạn!.
Trân trọng cám ơn!
Mình có một hoá đơn GTGT xuất ngày 27/03/2012, đến nay khách hàng mới báo chưa nhận được và yêu cầu xuất lại hoá đơn khác vào tháng 03/2013 để bên họ được khấu trừ thế GTGT đầu vào. Mình đã ghi nhận doanh thu vào năm 2012 và làm xong báo cáo tài chính 2012 cách giải quyết của mình là mình lập biên bản huỷ hoá đơn vàou tháng 03/2013(hoá đơn đỏ mình đã thu hồi về)
+ Giảm trừ doanh thu vào tháng 03/2013: (Nợ:TK 511,3331; có TK131)
+Xuất trả lại hoá đơn GTGT vào tháng 03/2013 đồng thời giửi tờ khai bổ xung điều chỉnh thuế GTGT và báo cáo sử dụng hoá đơn của tháng 3/2012 vào tháng 03/2013
Các bạn xem cách giải quyết của mình có bị phạt không?
Rất mong được sự góp ý của các bạn!.
Trân trọng cám ơn!
