Chuyển tiền mặt vào TK mà quên ko vào sổ

[DuongThanhLan]

Chuyện là thế này: mình mới vào tiếp nhận công việc tại Cty, hôm qua ra ngân hàng thì thấy trong TK có 1 số tiền, về xem lại TK 112 thì hoá ra năm 2005 có 1 chị KT nộp 30 Triệu vào TK nhưng quên ko ghi sổ. tới thời điểm này nó đã có hơn 35 Triệu tính cả lãi.
Hiện h mình băn khoăn ko biết là nghiệp vụ này có được liệu có được ghi sổ như bình thường ko, hay cần báo cáo với chi cục thuế.
Còn định khoản là Nợ 112 35 Tr
Có 111 30 Tr
Có 515 5 Tr . Trong trường hợp này thì nên cho tiền lãi vào 515 hay la 711 nhỉ, ai đã gặp trường hợp này làm ơn trả lời mình với. Thanks
Số liệu trong bài chỉ là giả định được làm tròn vì mình ko nhớ chính xác.

 

[HOANGNAM]

Chuyện là thế này: mình mới vào tiếp nhận công việc tại Cty, hôm qua ra ngân hàng thì thấy trong TK có 1 số tiền, về xem lại TK 112 thì hoá ra năm 2005 có 1 chị KT nộp 30 Triệu vào TK nhưng quên ko ghi sổ. tới thời điểm này nó đã có hơn 35 Triệu tính cả lãi.
Hiện h mình băn khoăn ko biết là nghiệp vụ này có được liệu có được ghi sổ như bình thường ko, hay cần báo cáo với chi cục thuế.
Còn định khoản là Nợ 112 35 Tr
Có 111 30 Tr
Có 515 5 Tr . Trong trường hợp này thì nên cho tiền lãi vào 515 hay la 711 nhỉ, ai đã gặp trường hợp này làm ơn trả lời mình với. Thanks
Số liệu trong bài chỉ là giả định được làm tròn vì mình ko nhớ chính xác.

Bạn phải kiểm tra lại sổ sách năm 2005 xem lúc đó kế toán hạch toán như thế nào rồi tính tiếp. Hàng kỳ đều có tiến hành đối chiếu giữa DN và NH, không hiểu sao lại không phát hiện vấn đề trên nhỉ ?

 

[thd6758]

Nếu chưa hạch toán thì hạch toán bổ sung, riêng tiền lãi hạch toán toàn bộ vào 515 Cẩn thận thì làm một biên bả xác định nguyên nhân như khi kiểm kê cuối năm ấy.

 

[DuongThanhLan]

Cám ơn 2 bạn nhé, chắc là lúc đó chị kia chuẩn bị nghỉ nên bỏ xót. Trong sổ năm 2005 thiếu mất khoản này mà :039:

 

[hienda2002]

Vô lý nhỉ, định kỳ làm bấo cáo tài chính thì phải đối chiếu số dư tài khoản tiền gửi, tiền vay với ngân hàng chứ, tại làm sao đến hơn 2 năm rồi mà bây giờ mới phát hiện ra được. Cty bạn ko đối chiếu với ngân hàng a?
Cách xử lý thì bàn lấy chứng từ báo có của Ngân hàng rồi hạch toán vào năm nay vậy thôi, chắc chắn hơn nữa thì làm biên bản đối chiếu với ngân hàng .
Số lãi tất nhiên là hạch toán vào TK 515 rồi

 

[tranbinh200780]

Chuyện là thế này: mình mới vào tiếp nhận công việc tại Cty, hôm qua ra ngân hàng thì thấy trong TK có 1 số tiền, về xem lại TK 112 thì hoá ra năm 2005 có 1 chị KT nộp 30 Triệu vào TK nhưng quên ko ghi sổ. tới thời điểm này nó đã có hơn 35 Triệu tính cả lãi.
Hiện h mình băn khoăn ko biết là nghiệp vụ này có được liệu có được ghi sổ như bình thường ko, hay cần báo cáo với chi cục thuế.
Còn định khoản là Nợ 112 35 Tr
Có 111 30 Tr
Có 515 5 Tr . Trong trường hợp này thì nên cho tiền lãi vào 515 hay la 711 nhỉ, ai đã gặp trường hợp này làm ơn trả lời mình với. Thanks
Số liệu trong bài chỉ là giả định được làm tròn vì mình ko nhớ chính xác.

Nếu có sai sót trọng yếu ảnh hưởng đến BCTC thì bạn điều chỉnh vào năm 2007 này được nhé.
Lãi tiền gữi thì hạch toán vào TK 515 chứ không 711.
Mà tôi thắc mắc là ,hàng năm ngân hàng có làm bảng xã nhận tiền gửi cho mỗi công ty thì sao lại không khớp được chứ,thế mà không phát hiện thì hay quá

 

[tragiang]

Bạn hạch toán như vậy là đúng rồi. Nhưng mình thấy phi lý là kế toán ngân hàng để đi đâu, thiếu một số tiền lớn như vậy mà kế toán ngân hàng vẫn để cho khớp à

 

[DuongThanhLan]

Đây là chuyện của 3 năm trước mà, mình mới vào làm hồi giữa năm ngoái cuối năm NH gửi số dư về mới biết. Cám ơn mọi người nhiều lắm, topic đến đây là chấm dứt nhé, The End