BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

[hoanghanhna]

Các anh, chị ơi giúp em trường hợp này với sắp đến hạn nộp BCTC 2012 rồi mà em chưa biết xử lý thế nào nữa.
Vấn đề như sau:
năm 2011 kế toán làm BCTC trên phần mềm số dư đầu năm của năm 2010 đc chuyển sang đầu năm 2011 nên số lỗ năm 2010 đc chuyển sang năm 2011 trên bản BCTC. Nhưng khi làm quyết toán thuế trên HTKK thì kế toán lại ko nhập chỉ tiêu '' lỗ từ năm trước chuyển sang'' nên trên tờ khai quyết toán thuế TNDN 2011 vẫn phát sinh số thuế TNDN phải nộp. Sang năm 2013 số thuế TNDN năm 2011 đã đc nộp.Em đang làm BCTC năm 2012 nhưng ko biết trường hợp này xử lý sao? Em có thể làm lại tờ khai quyết toán thuế 2011 đc ko? hay em phải sửa lại trong năm 2012 ntn? Em mới vào nghề nên chưa biết làm sao, mong các anh, chị trên diễn đàn giúp em phần này đc ko ạ? Em cảm ơn mọi người nhiều.
:035:

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các anh, chị ơi giúp em trường hợp này với sắp đến hạn nộp BCTC 2012 rồi mà em chưa biết xử lý thế nào nữa.
Vấn đề như sau:
năm 2011 kế toán làm BCTC trên phần mềm số dư đầu năm của năm 2010 đc chuyển sang đầu năm 2011 nên số lỗ năm 2010 đc chuyển sang năm 2011 trên bản BCTC. Nhưng khi làm quyết toán thuế trên HTKK thì kế toán lại ko nhập chỉ tiêu '' lỗ từ năm trước chuyển sang'' nên trên tờ khai quyết toán thuế TNDN 2011 vẫn phát sinh số thuế TNDN phải nộp. Sang năm 2013 số thuế TNDN năm 2011 đã đc nộp.Em đang làm BCTC năm 2012 nhưng ko biết trường hợp này xử lý sao? Em có thể làm lại tờ khai quyết toán thuế 2011 đc ko? hay em phải sửa lại trong năm 2012 ntn? Em mới vào nghề nên chưa biết làm sao, mong các anh, chị trên diễn đàn giúp em phần này đc ko ạ? Em cảm ơn mọi người nhiều.
:035:

Bạn làm tờ khai bổ sung, điều chỉnh lại tờ khai thuế TNDN năm 2011 là xong.

 

[hoanghanhna]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Nhưng số tiền thuế TNDN năm 2011 đã được nộp vào năm 2013 rồi em vẫn làm tờ khai điều chỉnh đc đúng ko bác mrvanthuc?Nếu làm tờ khai điều chỉnh thì em nhập số lỗ năm trước chuyển sang đúng bằng số lãi năm 2011 đúng ko ạ?

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Nhưng số tiền thuế TNDN năm 2011 đã được nộp vào năm 2013 rồi em vẫn làm tờ khai điều chỉnh đc đúng ko bác mrvanthuc?Nếu làm tờ khai điều chỉnh thì em nhập số lỗ năm trước chuyển sang đúng bằng số lãi năm 2011 đúng ko ạ?

Chưa có quyết định thanh kiểm tra thì khai bổ sung bình thường. Số tiền đã nộp coi như nộp dư, để bù trừ cho các năm sau hoặc làm thủ hoàn thuế theo hướng dẫn của TT 28/2011/TT-BTC

2. Người nộp thuế có quyền giải quyết số tiền thuế, tiền phạt nộp thừa theo các cách sau:
a) Bù trừ số tiền thuế, tiền phạt nộp thừa với số tiền thuế, tiền phạt còn nợ, kể cả bù trừ giữa các loại thuế với nhau.

b) Trừ vào số tiền thuế, tiền phạt phải nộp của lần nộp tiếp theo.
Việc bù trừ giữa số tiền thuế, tiền phạt nộp thừa với số tiền thuế phải nộp của lần nộp tiếp theo của cùng một loại thuế được thực hiện tự động trong hệ thống quản lý của cơ quan thuế.

c) Hoàn trả khi người nộp thuế không còn nợ tiền thuế, tiền phạt.
Thủ trưởng cơ quan thuế ra Quyết định hoàn thuế theo mẫu số 01/QĐHT ban hành kèm theo Thông tư này, gửi người nộp thuế; căn cứ Quyết định hoàn thuế, lập Lệnh hoàn trả khoản thu ngân sách nhà nước mẫu số 01/LHT ban hành kèm theo Thông tư này gửi Kho bạc nhà nước đồng cấp để thực hiện hoàn trả cho người nộp thuế.

 

[hoanghanhna]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Em cảm ơn bác mrvanthuc nhiều nhiều nè, bác cho em hỏi thêm đc ko ạ? Bây giờ em khai bổ sung thì tờ khai đó em ghi ntn VD: Lợi nhuận trước thuế = 8.750.000, thuế TNDN phải nộp = 2.187.500. Tờ khai quyết toán thuế đã đc kê khai bổ sung 1 lần rồi nhưng vẫn sai, Bây giờ em chưa biết khai bổ sung ntn, bac mrvanthuc chỉ giùm em đc ko ạ? Em cảm ơn nhiều ạ.

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Em cảm ơn bác mrvanthuc nhiều nhiều nè, bác cho em hỏi thêm đc ko ạ? Bây giờ em khai bổ sung thì tờ khai đó em ghi ntn VD: Lợi nhuận trước thuế = 8.750.000, thuế TNDN phải nộp = 2.187.500. Tờ khai quyết toán thuế đã đc kê khai bổ sung 1 lần rồi nhưng vẫn sai, Bây giờ em chưa biết khai bổ sung ntn, bac mrvanthuc chỉ giùm em đc ko ạ? Em cảm ơn nhiều ạ.

Lick vào Khai quyết toán thuế TNDN chọn phần khai bổ sung, gõ lại lợi nhuận trước thuế đúng và các chỉ tiêu mà cty mình có ( trong đó có phần chuyển lỗ mà quên chuyển ) xong ghi lại qua KHBS ghi lý do điều chỉnh là xong.

 

[hoanghanhna]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Số lỗ chuyển từ năm trước sang thì mình chuyển đúng bằng số lãi năm 2011 đúng ko bác mrvanthuc?

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Số lỗ chuyển từ năm trước sang thì mình chuyển đúng bằng số lãi năm 2011 đúng ko bác mrvanthuc?

- Lãi ít hơn số lỗ thì chuyển đúng bằng số lãi.
- Lãi nhiều hơn số lỗ thì chuyển đúng bằng số lỗ.

 

[thanhnam284]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các anh chị cho e hỏi là:
Công ty e mới thành lập năm 2011, năm 2011 lỗ 50tr,năm 2012 này lỗ tiếp 80tr nữa. Vậy thì trong tờ khai quyết toán thuế TNDN, chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động SXKD là: (80tr), còn chỉ tiêu lỗ từ các năm trước chuyển sang mình có được chuyển (50tr) không ạ.

 

[VTM]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các anh chị cho e hỏi là:
Công ty e mới thành lập năm 2011, năm 2011 lỗ 50tr,năm 2012 này lỗ tiếp 80tr nữa. Vậy thì trong tờ khai quyết toán thuế TNDN, chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động SXKD là: (80tr), còn chỉ tiêu lỗ từ các năm trước chuyển sang mình có được chuyển (50tr) không ạ.

Năm trước lỗ, năm nay lỗ => không phải chuyển lỗ nhe bạn.

 

[vuhai8824]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

các thành viên giúp mình với.
Năm 2010 và 2011 mình lỗ, số lỗ lũy kế là; 50tr
Năm 2012 mình lãi 70tr
Mình đang làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 03/TNDN nhưng khi nhập chỉ tiêu C3- lỗ từ các năm trước được chuyển sang, htkk3.1.4 không cho nhập. mình không biết làm thế nào.
Mong các bạn trả lòi sơm giúp mình , sắp đến hạn nộp BCTC mất rồi.

 

[vuhai8824]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các thành viên cho mình hỏi.
1. Năm 2010 và 2011 mình lỗ lũy kế là : 50tr
2012 mình lãi 70tr, mình làm tờ khai 03/TNDN và muốn nhập vào Chỉ tiểu C3- lỗ từ các năm trước được chuyển sang là 50tr nhưng phần mêm HTKK 1.3.4 ko cho nhập, mình phải làm thế nào.
2. Mình làm phụ lục 03/1A thì ở đó đã trừ các chi phí ko hợp lý chưa, vì trong quá trình hạch toán mình có chi phí không hợp lý ( phạt chậm nộp thuế..)
mong các thành viên trả lời sớm giúp m, sắp đến hạn nộp BCTC rồi.

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

các thành viên giúp mình với.
Năm 2010 và 2011 mình lỗ, số lỗ lũy kế là; 50tr
Năm 2012 mình lãi 70tr
Mình đang làm tờ khai quyết toán thuế TNDN 03/TNDN nhưng khi nhập chỉ tiêu C3- lỗ từ các năm trước được chuyển sang, htkk3.1.4 không cho nhập. mình không biết làm thế nào.
Mong các bạn trả lòi sơm giúp mình , sắp đến hạn nộp BCTC mất rồi.

1. Tải HTKK 3.1.6 về làm bctc nhé
2. Chọn PL chuyển lỗ 03-2A số liệu sẽ tự động nhảy vào C3 chứ ko gõ trực tiếp

 

[nhuquynh16133]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Cả nhà giúp em với, em sắp phải nộp báo cáo tài chính năm 2012 rùi, năm 2011 cty em lỗ, năm 2012 lãi, nhưng sếp em muốn đóng thuế TNDN 2012, còn số lỗ năm 2011 chuyển tiếp sang năm 2013, như vậy có được không? em làm chuyển lỗ của năm 2011 sang năm 2013 mà phụ lục chuyển lỗ cứ báo lỗi không cho in ?????

 

[khuynhdiep88]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các bác giúp em với.
Trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh số thuế em phải nộp là : 12 tr
Nhưng trong tờ khai quyết toán thuế TNDN, sau khi chuyển lỗ từ năm 2011 sang thì số tiền thuế em phải nộp là chỉ còn 7tr.
Vậy số tiền nào mới là tiền thuế em phải nộp a? Và số nào là số em lấy để tính giảm trừ 30% a?

Em cảm ơn các bác trước.

 

[tunglong88]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các bác giúp em với.
Trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh số thuế em phải nộp là : 12 tr
Nhưng trong tờ khai quyết toán thuế TNDN, sau khi chuyển lỗ từ năm 2011 sang thì số tiền thuế em phải nộp là chỉ còn 7tr.
Vậy số tiền nào mới là tiền thuế em phải nộp a? Và số nào là số em lấy để tính giảm trừ 30% a?

Em cảm ơn các bác trước.

Chào bạn !
Số tiền 7tr là số tiền bạn phải nộp và cũng là số tiền bạn lấy để tính giảm trằ 30%.
Chúc bạn thành công

 

[khuynhdiep88]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Có ai không cho mình xin ý kiến với!!!!

 

[mrvanthuc]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Các bác giúp em với.
Trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh số thuế em phải nộp là : 12 tr
Nhưng trong tờ khai quyết toán thuế TNDN, sau khi chuyển lỗ từ năm 2011 sang thì số tiền thuế em phải nộp là chỉ còn 7tr.
Vậy số tiền nào mới là tiền thuế em phải nộp a? Và số nào là số em lấy để tính giảm trừ 30% a?

Em cảm ơn các bác trước.

Số lãi để tính thuế = lãi năm nay - lỗ năm trước bạn hiền.

 

[khuynhdiep88]

Ðề: BCTC chuyển lỗ năm trước sang nhưng tờ khai quyết toán thuế cuối năm ko chuyển lỗ

Số lãi để tính thuế = lãi năm nay - lỗ năm trước bạn hiền.

Vâng. Thế có nghĩa nó là số 7 tr a. Em cảm ơn bác a.