Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu quá hạn

[Xuxu2010]

Số là DN em có nhập 02 lô hàng từ Trung Quốc (vào tháng 2/2012) tới nay bên em mới thực hiện nộp thuế GTGT và thuế nhập khẩu cho 2 lô hàng đó (quá hạn và đã bị phạt nộp chậm quá hạn cho Hải Quan).
Em muốn hỏi với trường hợp của bên em thì em có thể kê khai thuế GTGT của 2 lô hàng nhập khấu để trừ thuế tháng 2/2013 ( tháng nộp thuế cho 2 lô hàng ) được không ạ ?
Em rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị và các bạn đã có kinh nghiệm trong vấn đề này ạ
Em cảm ơn ạ

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu quá hạn

Số là DN em có nhập 02 lô hàng từ Trung Quốc (vào tháng 2/2012) tới nay bên em mới thực hiện nộp thuế GTGT và thuế nhập khẩu cho 2 lô hàng đó (quá hạn và đã bị phạt nộp chậm quá hạn cho Hải Quan).
Em muốn hỏi với trường hợp của bên em thì em có thể kê khai thuế GTGT của 2 lô hàng nhập khấu để trừ thuế tháng 2/2013 ( tháng nộp thuế cho 2 lô hàng ) được không ạ ?
Em rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị và các bạn đã có kinh nghiệm trong vấn đề này ạ
Em cảm ơn ạ

Khai thuế GTGT nhập khẩu căn cứ chứng từ nộp thuế, bạn khai bình thường nhé.
Xem hướng dẫn khai thuế theo TT28/2011

2.2.1. Căn cứ lập bảng kê
- Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài

 

[ktrang85]

Ðề: Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu quá hạn

anh chi cho em hỏi , như trường hợp bạn Xuxu2010 ở trên, vậy hàng nhập khẩu tư tháng 2/2012, bạn không kê khai thuế gtgt hàng nhập khẩu trong năm 2012, vậy hàng hoá nhập khẩu thì bạn hạch toán thế nào, treo đấy để đến khi nộp thuế gtgt (bạn nộp thuế gtgt đầu năm 2013 này) mới làm bút toán nhập hàng ah, hay là hàng hoá nhập khẩu bạn vẫn nhập trong năm rồi bán đi. ???????

 

[ktrang85]

Ðề: Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu quá hạn

anh chi cho em hỏi , như trường hợp bạn Xuxu2010 ở trên, vậy hàng nhập khẩu tư tháng 2/2012, bạn không kê khai thuế gtgt hàng nhập khẩu trong năm 2012, vậy hàng hoá nhập khẩu thì bạn hạch toán thế nào, treo đấy để đến khi nộp thuế gtgt (bạn nộp thuế gtgt đầu năm 2013 này) mới làm bút toán nhập hàng ah, hay là hàng hoá nhập khẩu bạn vẫn nhập trong năm rồi bán đi. ???????

???????????????????????????????????????????